本文是一篇管理学论文，本文通过对 N 银行 HB 分行洗钱风险管理现状及数字化情况进行分析，同时理论与实践结合提取评估指标，构建评价模型，从固有风险、控制措施有效性的角度对 N 银行 HB 分行的洗钱风险管控效果进行量化分析，在固有风险中识别出客户、产品以及业务风险；在控制性措施有效性从整体上评估其现有制度、措施的有效性。
1 绪论
1.1 研究背景
从维护国家安全和金融安全的角度而言，反洗钱工作一直具有举足轻重的地位。洗钱犯罪严重危害国家的安全和经济的稳定。不法分子将违法犯罪活动的不法所得，经过洗钱活动后进行转移和占用，若不能及时识别洗钱活动，将会导致形成情节更严重、的犯罪活动，严重影响并危害国家社会环境及经济发展的稳定与和谐。从市场的角度来说，洗钱的不明资金以不定时、不定额的方式进出，扰乱了正常的金融秩序，破坏金融市场稳定，也阻碍了货币政策的贯彻落实。
我国持续加大反洗钱的监管力度，银行领域反洗钱工作日益严峻。银行业作为我国经济金融体系的主导，承担着反洗钱的重要职能，由于银行可以为客户提供方便的交易系统以及便捷的支付流程，使得不法分子可以在非常短的时间内通过银行交易系统实现资金的转移，因此不法分子在洗钱活动中往往会利用银行账户渠道。需要清洗的赃款在银行之间的频繁及巨额流动，极有可能造成银行的流动性危机，使得银行在出现支付交易失败等问题，影响银行的信誉。更严重的情况下，储户及投资人可能发生挤兑的现象，严重威胁银行的安全甚至破产。国际上，金融行动特别工作组（FATF, Financial Action Task Force）的第四轮互评估工作基本结束，现已进入强化后续审查的阶段，其制订的反洗钱与反恐融资四十加九项特别建议（简称 FATF 40+9 项建议），已经倒逼世界多个国家修订反洗钱相关制度及法律，分配更多的资源给与反洗钱工作。国外以反洗钱名义的金融制裁也越发严重，美国已以反洗钱的名义相继对法国巴黎银行等 5 家银行开出了上亿美元的巨额罚单，我国金融机构设立在境外的分支机构很多也都难以幸免于难。国际反洗钱监管继续保持高压态势，国内监管方式发生重大调整。刑法及反洗钱法相继修改，2020 年 12 月 26 日，人大发布刑法修正案，修改《刑法》对于洗钱罪的表述，对来源于上游犯罪的违法所得及其产生的收益不再要求“明知”，同时改变的还有“提供”和三个“协助”的表述，由此，自洗钱正式进入洗钱罪打击的范围。国家反洗钱主管部门密集出台反洗钱及反恐怖融资监管规定，仅 2021 年前 4 个月就发布了 7 项监管规定。
1.2 研究内容
本文在我国反洗钱目前基本制度及现有文献对商业银行洗钱风险管理管控及数字化转型的理论研究基础之上，结合 N 银行 HB 分行业务实际，从 N 银行 HB 分行反洗钱体系及制度建设、反洗钱法定人员配备、反洗钱实践情况等方面对 N 银行 HB 分行洗钱风险管理现状及数字化进行分析，再依据监管要求及该行实际情况建立风险评估指标，利用层次分析法等方法建立模型，最终评估 N 银行 HB 分行洗钱风险。通过以上分析及评估，结合现行数字化转型背景及大数据技术的应用，提出 N 银行 HB 分行风险管理问题：一是固有风险管理不足，二是控制有效性管理有待提高，三是系统建设支持不足。针对以上发现问题，本文提出可行性建议，一是提升高级管理层重视程度；二是落实一道防线履职责任；三是数字化应用提升洗钱风险管控效能；四是加强人员配备及培训等。
2 相关概念与理论及研究综述
2.1反洗钱风险概念
反洗钱风险的概念是基于洗钱风险概念定义的，是对于洗钱风险的预防及管控，故此我们首先要了解洗钱风险的概念。关于洗钱风险的定义目前业内公认较为权威的解释是 FATF（反洗钱金融行动特别工作组）认定的，其认为风险取决于三个因素的共同作用，分别是威胁、薄弱环节、漏洞和后果。其中，威胁和薄弱环节是导致损失发生的可能来源。威胁的大小潜藏于金融机构需要清洗的非法资产规模，这一因素也决定了机构的洗钱风险等级。但是由于犯罪分子往往通过隐蔽的渠道进行洗钱，造成了金融机构面对的需要清洗的非法资产规模难以准确量化计量，只能因地施策，对大额交易情况进行判断，并报告涉嫌洗钱的案例和可疑交易，从而估算洗钱活动的规模、类型及趋势。薄弱环节是指可能被犯罪分子利用的环节，对此进行评估主要是对金融机构的洗钱制度梳理评价。
对于单个金融机构而言，面临的外部洗钱威胁属于客观因素，不可控，因此对于机构的洗钱风险评估主要从内部角度出发，对内部控制薄弱环节进行评估。因此在机构层面上，对洗钱风险主要以防范为主，其定义主要是为反洗钱工作管理过程中存在的未能有效防范账户、业务及服务被用于洗钱的风险，也常称为反洗钱风险。
2.2 我国反洗钱基本制度
依照我国反洗钱相关监管机构要求，商业银行等机构在反洗钱过程中需要落实的有三项基本制度，具体是指：客户尽职调查以及大额和可疑交易报告、客户身份资料及交易记录保存。
2.2.1 客户尽职调查制度
该项制度是指商业银行在为客户提供业务或服务过程中需要开展的针对客户的详尽的调查了解，此项制度又被称为“了解你的客户”（Know Your Customers，KYC），其处于反洗钱三大核心业务中的基础地位，其流程包括识别、登记、核对、留存四个方面。
识别即金融机构在与客户建立业务关系前或与其进行交易期间，识别出客户的身份是否真实有效、有效身份证件是否过期，不得为身份不明的客户提供服务。目前商业银行对客户的身份识别依靠的主要是由人民银行搭建的，同公安部联网的联网核查系统，核查的对象包括一般客户、法人代表、代理人、受益人等。登记即金融机构需要将客户的身份具体信息登记录入到业务系统中进行保存，以便对客户身份的持续识别。针对自然人，应登记保存其姓名、国籍、性别、住址、身份证件种类及号码、有效期限、联系方式等；针对法人客户，应登记保存其名称、地址、经营范围、法人、实际控制人、执照种类及编号、有效期限等信息。
核对即金融机构通过现场或非现场的方式，对客户本人及其提交的信息，以人工或合法第三方信息渠道进行核对，确保不开立匿名或假名的账户。
留存即将客户的身份信息以及对客户进行身份识别的工作记录至少保存 5 年以上。
3 N 银行 HB 分行反洗钱风险管理现状及数字化分析 ..................................... 13
3.1 N 银行 HB 分行基本情况 ..................................... 13
3.2 N 银行 HB 分行反洗钱风险管理现状 .................... 13
4 N 银行 HB 分行反洗钱风险评估 ..................................... 22
4.1 反洗钱风险评估方法 ........................................... 22
4.1.1 层次分析法 ..................................... 22
4.1.2 专家咨询法 ...................................... 22
5 N 银行 HB 分行基于反洗钱风险评估的管理问题 ........................... 36
5.1 客户固有风险管理不足 ...................................... 36
5.1.1 客户尽职调查和风险分类管理有效性不足 ............................... 36
5.1.2 客户身份资料和交易记录保存不完整、不准确 ......................... 37
6 N 银行 HB 分行反洗钱风险管控措施
6.1 提升高管层重视，强化内控环境建设
6.1.1 提高管理层重视及各级协同
H 银行 HB 分行的高级管理层应提高对反洗钱工作的重视程度，商业银行经营业务就是经营风险，要同等看待反洗钱工作与其他业务发展，合理配置相关资源，统筹协调反洗钱条线与其他业务部门之间的工作，将反洗钱贯彻到日常工作中，让各项产品和服务在风险合规的前提下健康发展。自上而下地提升对反洗钱的重视程度，从而提升工作的有效性。
（1）上下协同推进反洗钱工作
结合机构改革和队伍调整情况，明晰各层级反洗钱工作职责和履职要点，制作工作明白纸。建立并捋顺基层营业机构合规主管反洗钱履职及督导配合机制，充分发挥合规主管支点作用，政策和要求直达基层。
（2）发挥反洗钱合规管理委员会平台作用
按季召开二级分行反洗钱合规管理委员会、支行反洗钱领导小组会或行长办公会定期研究反洗钱工作，确定三项基本会议内容：汇报上季度和当前工作、部署下一步工作安排、学习制度和案例。支行一把手负责，网点主任、合规主管、客户部经理、反洗钱和 KYC 系统用户、制裁合规岗位应参加。高层引领，把握反洗钱新政策、新趋势和重点工作。
7 结论和展望
7.1 主要结论
本文在全面风险管理理论及公司治理理论的框架下，结合目前我国反洗钱基本制度要求，以 N 银行 HB 分行为研究对象，通过对案例的层层分析，结合相关的理论文献，利用层析分析法对商业银行的各项指标建立层次分析模型，根据业务实践确立指标内容，根据专家咨询及建立判断矩阵确定各项指标权重，从而对其反洗钱风险进行定性与定量相结合的全面研究，最终得出 N 银行 HB 处于分行洗钱及制裁固有风险等级均为“中风险”，控制措施有效性为“较强有效”的结论，并针对研究结果对商业银行的洗钱管控策略提出建议。
本文主要研究结论如下：
首先，对 N 银行 HB 分行风险识别及评估。本文通过对 N 银行 HB 分行洗钱风险管理现状及数字化情况进行分析，同时理论与实践结合提取评估指标，构建评价模型，从固有风险、控制措施有效性的角度对 N 银行 HB 分行的洗钱风险管控效果进行量化分析，在固有风险中识别出客户、产品以及业务风险；在控制性措施有效性从整体上评估其现有制度、措施的有效性。具体来书，一是根据专家评定结果，运用层次分析法对评估指标进行设定并赋予特定的权重，构建出一套相较全面的评估指标体系。二是利用定性及定量数据相结合，将指标进行数值化，对 N 银行 HB 分行实施洗钱风险评估进行打分计算，得出 N 银行 HB 分行银行的固有风险为中风险，其控制措施在某种程度上可以起到管控的作用，从而缓释部分固有风险，最终剩余风险等级为中，反洗钱风险管理较为稳健的结论。
其次，结合定性及定量的分析，利用模型分析及风险评估的结果，同时结合全面风险管理及公司管理理论等基础，发现其在数字化转型过程中洗钱风险管控存在的问题，包括风险分类管理有效性不足，客户身份资料和交易记录保存不完整、不准确，产品交易监测存在系统性缺陷，高级管理层对洗钱工作的重视程度不够，内控制度不健全，各业务条线洗钱风险自评估基础薄弱，公司整体而言治理体系的执行力度不足，对洗钱工作的要求贯彻落实不够彻底等。
最后，结合数字化转型背景，本文分别从内部控制机制、内部管控措施及大数据在洗钱风险应用等方面提出具体的针对性意见，建议商业银行优化系统智能化配置，加强合规风险管理；落实业务条线作为第一道防线的履职责任，加强固有风险的识别；提升高级管理层对洗钱工作的重视程度，自上而下地强化内控合规环境的建设；加大反洗钱条线业务人员的配备，重视法律、金融、计算机相关复合型人才的培养及选拔；运用人工智能、大数据、NLP 自然语言处理等数字化手段，切实提升商业银行洗钱风险管控的效能。
参考文献（略）