摘 要
（空二行）
根据《新巴塞尔协议》的要求，实行内部评级法的银行必须在全行范围内实行全面的风险管理。为了达到这一要求，银行必须建立全面风险管理体系。本文对国有商业银行如何通过分设客户经理和市场经理、业务风险经理和职能风险经理，建立矩阵型的全面风险管理体系，提出了设想。
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（空二行）
关键词：《新巴塞尔资本协议》；客户经理；市场经理；业务风险经理；职能风险
Abstract
According to the requirement of the New Basle Capital Accord，it is necessary to carry out ERM（the enterprise-wide risk management）for those banks applying IRB（internal rating-based approaches）.Banks must set up their ERM，s organization in order to meet this requirement. The paper put forward the suggestions on how the state-owned commercial banks set up their two-dimensions ERM,s organization on the base separating Relation Manager from the Marketing Manager，Business Risk Manager from Functional Risk Manager.
Key word：the New Capital Accord；the Enterprise-wide Risk Management；Relation Manager；Marketing Manager；Business Risk Manager；Functional Risk Manager
目 录
（空二行）
摘要……………………………………………………………………1
Abstract………………………………………………………………
前言……………………………………………………………………
第一章…………………………………………………………………
1.1 …………………………………………………………………………
1.2 …………………………………………………………………………
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第二章…………………………………………………………………
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参考文献………………………………………………………………
致谢……………………………………………………………………
声明……………………………………………………………………
前 言
自从2001年1月《新巴塞尔资本协议》（以下简称《新协议》）草案第二稿公布以来，国内银行界和学术界对《新协议》提出的三大支柱（资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律），从第一支柱资本充足率的角度研究的多，从第二、三支柱的角度研究的少；对于第一支柱，又从内部评级法（IRB法）风险评估技术的角度研究的多，而对使用内部评级法必须同时达到的各项最低条件研究的少。本文试从全面风险管理的角度，对《新协议》所蕴涵的全面风险管理理念以及国有商业银行如何建立全面风险管理体系，谈几点看法。
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第一章 风险管理的理念
1．1 《新协议》关于全面风险管理的理念
1.1.1银行全面风险的涵义
在1988年的《巴塞尔资本协议》（以下简称《原协议》）中，风险主要是指信用风险。《新协议》的风险包括三类：信用风险、市场风险、操作风险。信用风险是指由于借款人和市场交易对手违约而导致损失的风险；市场风险是由于利率、汇率、证券和商品价格发生不利变动而导致损失的风险；操作风险是指由于不正确或错误的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致直接或间接损失的风险。
┆表1 银行业务X风险矩阵
银行业务
风险性质 公司银行 机构银行 零售
银行 投资银行/交易 支付清算 代理、信托和
资产管理
信用风险 高 高 高 中 低 低
市场风险 低 低 低 高 低 低
操作风险 低 低 高 中 高 高
1．1．2 微观全面风险管理
微观全面风险管理是指在商业银行范围内如何全面管理“银行业务X风险矩阵”中的各类风险1。在这方面，《新协议》就银行风险的识别、计量、控制等风险管理的各环节均提出了明确要求。其中，风险计量是银行风险管理的难点。对于信用
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第二章 管理组织及职能
2．1 西方商业银行风险管理组织架构及其风险管理职能
2．1．1 矩阵型管理组织
西方商业银行的经营目标是股东价值最大化。银行的一切经营管理活动，包括其经营管理体系的设计都是服务于股东价值最大化这一目标的。影响股东价值最大化的因素主要是两个方面，一是客户服务收入，二是风险成本。由于客户需求和风险特性随着经济环境的变化而变化，因此，西方商业银行经营管理体系也处在不断的演进过程中。演进的动力来自两个方面，一是客户服务的需要，二是风险管理的需要。
在客户服务和市场营销方面。在1970年代，当时大部分西方商业银行都是根据职能来划分部门的。因为在1970年代，银行业在资金市场上主要是卖方市场，那时业务发展比较容易，都是客户上门申请贷款。
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西方商业银行的这种矩阵型风险管理组织架构图示如下：
图1 西方商业银行矩阵型风险管理组织结构图
2．1．2 RAROC管理系统
西方商业银行在全行范围内实行全面风险管理的的核心是RAROC绩效评估系统。全面风险管理部门负责全行范围内各项风险的计量、控制和报告，其中，RAROC系统是其负责的一项主要职能。RAROC是指风险调整的资本收益（Risk-Adjusted Return On Capial），是目前西方商业银行普遍使用的绩效评估方法。
实行以内部评级法为核心的全面风险管理，是国有商业银行迈向数据化管理阶段的一次大跨越。数据化管理必须以良好的信用文化为依托，国有商业银行在实施全面风险管理的同时，还必须大力推进信用文化建设。
参 考 文 献
[1] 沈沛龙、任若恩，新巴塞尔协议资本充足率计算方法剖析，金融研究，2002年第6期
[2] 郑先炳，西方商业银行最新发展趋势，中国金融出版社，2001年
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致 谢
（空一行）
致谢内容
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