第一章 绪论
1. 1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
对于企业的发展来说,随着宏观经济的不断下滑以及贸易摩擦的不断加剧,经营的不确定性增加,相应的经营风险也在增加。复杂的内外部环境也要求企业合理选择投资项目,因为投资项目面临的风险较大,同时在整个投资过程中的耗资较大,一旦投资项目选择不合理,就容易导致整个项目出现投资成本难以收回或者出现较大亏损,这时企业的经营发展往往会受到较大影响。信息技术的快速发展,也使得企业需要综合评估目前所面临的风险水平,在进行投资项目的开发时,就整个项目的内外部环境进行系统的调研,了解整个项目在投资开发中的风险因素,同时合理评估不同类型的风险因素,尤其要集中人力财力对重点风险因素进行重点应对,确保整个投资项目在可控范围内。对于烟草行业来说,也面临着这个问题。烟草行业的直营店建设项目已经持续了很长时间,已经超过十年的时间,在传统的直营店基础上,开始逐步结合烟草行业发展实际,向烟草的加盟店、配送店拓展,当烟草销售店面形式在发展的时候,相应的渠道也得到了拓展,不仅仅是烟草品牌,还有烟草的渠道拓展以及品牌建立。在烟草加盟店的发展中,通过合理地优惠条件吸引客户积极参与进来,共同参与到烟草零售这个行业中,不仅可以拓展烟草公司的利润来源,还可以提高整个品牌的市场信誉度,让更多的人了解到该产品的形象以及品牌认知。
本文以龙口 XC 烟草直营店建设项目为研究对象,该项目位于烟台龙口,该项目开始于 2020 年 6 月,工期 2 年,在投资开发过程中会面临很多复杂因素,同时该项目的投资额较大,因此合理分析该项目存在的风险因素,利用量化方法进行准确评估,至关重要。
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1.2 国内外文献综述
1.2.1 项目风险管理内涵研究综述
国外围绕项目风险管理,进行了大量研究。在项目风险管理方面,无论在定性分析方面,还是在定量研究方面,都已经进行了大量研究,定性分析方面围绕风险的内涵及特征、风险的具体识别及应对等进行了大量研究,涉及的风险管理项目涉及水电、交通、房地产等领域,定量研究方面,围绕全面科学的定量分析,国外学者提出了不同的量化分析方法,比如层次分析、模糊综合分析、风险函数法等等,不同的方法具有一定的适用范围,通过科学的量化分析,确定不同风险因素的权重,可以帮助决策者清晰地看到哪类风险较为关键,哪类风险可以简单处理,从而最大程度确保项目的正常实施。
Tamara 以美国某建筑项目为例,研究指出,项目成员要加强横向的信息沟通,及时分享所做任务的信息,通过持续、有效的信息沟通,强化对项目进度计划的完善和优化。同时,当某个项目成员出现畏难、推卸责任和敷衍工作等情况时,项目经理或小组负责人要及时与成员进行沟通,强化项目成员的责任心,了解成员的实际困难,及时协助予以解决,避免因为成员个人情绪导致项目任务逾期未完成或完成质量不高。对项目风险进行了识别,选用的方法是故障树分析法。结果表明,建筑项目往往需要经历较长时间,这个期间需要不断的投入资金,多数企业需要向银行借款。但是也有企业没有及时按期偿还银行的借款,导致企业的信用等级受到影响,因此项目管理者要充分考虑融资带来的风险[1]。Tammy 在对项目风险管理的识别研究中指出,项目开工建设后,内部的组织管理、人员协调、绩效考核,外部的自然环境、银行借款、工序安排、技术选择等等,都会对项目实施产生很多不确定因素,风险管理的重要内容之一是选用科学的方法对风险因素进行精准识别,将各类风险因素考虑在内,并且技术水平在不断提升的同时风险因素识别也越全面[2]。Tanya 围绕工程项目的风险量化评估建立了 ABM 模型,利用项目的实际资料进行实证分析,结果表明,项目管理者的风险偏好也会对具体项目的选择以及风险管理方式产生一定影响。工程项目在风险管理中,对各类风险因素识别及评估后,需要对照一定的标准,才能更加科学地评估风险因素。风险评估准则为工程项目的风险因素评估提供了标尺,帮助管理者更加科学地对项目风险进行管理[3]。Verner 对软件开发项目中的风险进行了识别,结果也表明,项目多数风险因素评价指标所反映的内容存在较大的模糊性,很难通过具体的量化数据或者尺度进行量化分析,在这种情况下,模糊综合分析可以很好解决界定不清晰的问题。结合已经建立的评价指标体系,构建指标集以及评价尺度集[4]。
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第二章 项目风险管理的理论基础与基本方法
2.1 项目风险管理理论基础
2.1.1 项目风险管理概念
对于龙口 XC 烟草直营店建设项目来说,开展具体的项目风险管理工作之前,需要了解什么是项目风险,风险有哪些方面的特征。风险可以理解为事件发生的不确定性,这种不确定会受到多种因素的影响,并且该种事件一旦在实际工作中发生,往往会给项目带来一定的经济损失或者产生其他不好结果。建设项目经历的时间往往较长,从最初的设计策划、组织施工到后期的验收交付,涉及到不同岗位的人员,涉及到进度、成本等模块的管理,同时还会受到内外部环境影响,这些都会产生一定的风险[32]。
众所周知“项目是为创造独特产品、服务或者成果而进行的临时性的工作” 它具有临时性、独特性和渐进明细的显著特点,而项目管理就是以项目为研究对象,它是管理科学的一个分支学科,是运用系统科学对项目进行管理的方法,其核心工作管理好需求、管理好人、管理好事。建设方的项目管理,他可以是单个项目,也可以是多个项目的集合,也可以是多个项目串联[33]。同时,项目风险是指任何对项目有着正面或者负面影响的不确定性事件,而项目风险管理是识别和分析项目风险及采取应对措施的活动,主要包括规划风险管理、识别风险、实施定性风险分析、实施定量风险分析、规划风险应对、控制风险等六过程。我国发布的《项目风险管理应用指南》对风险管理的定义是这样的,风险管理是与建立总体框架,识别、分析、评价、评定、处理、监视、以及沟通风险有关的管理方针、程序和惯例的系统应用,使组织能够以高效率比的方式达到损失最小化和机会最大化[34]。大多数风险都是可以预测的,风险管理的好坏直接决定项目的成败,我们要积极主动的管理风险,而不是消极应对。风险管理贯穿于整个项目生命期,项目的早期是风险的高发期,这阶段的风险往往对项目影响较小,项目的晚期,是风险的低发期,但这阶段的风险一旦发生,将会对项目带来很大的影响,所以我们在项目早期要做好风险预防,在项目收尾期要避免风险发生[35]。
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2.2 项目风险管理内容
2.2.1 风险识别
项目风险识别中,可以采取的方法很多,可以采取专家调查法等定性分析方法,也可以采取层次分析、模糊综合分析等定量方法,不同的方法适用的范围存在一定差距。对于专家调查法,需要项目管理者结合实际情况,邀请行业学者进行风险因素的筛选。这种识别方法更加注重专家学者的专业经验,风险因素的识别也具有一定的主观性,关键在于要选取对项目管理熟悉的行业专家,确保能根据项目实际情况进行风险的有效识别[44]。除此之外还可以采用定量分析方法,比如德尔菲法等,量化分析可以实现对定性分析的有效补充,通过科学的数据运算,根据不同风险因素的重要程度进行权重值计算,根据权重值的相对大小判断该风险因素在项目中的重要程度,重点加大对关键风险因素的识别以及应对,这样可以最大程度提高项目实施的可靠性[45]。项目风险识别方法主要有以下几种:
(1)风险专家调查列举法。主观评分法主要针对特殊的难以量化的工程项目,在实际操作中,如果某些项目的资料无法获取,项目涉及的技术工种特殊性较强,这时候量化分析难以实现对可能出现的风险因素的全面评价,就需要运用主观评分法,更多依靠行业内专家学者的丰富经验或者历史资料的归集分析[46]。
(2)资产财务状况分析法。项目的风险呈现的形式复杂,既有内部的风险,也有外部的风险,既有人员组织风险,也有技术应用风险。如果将所有的风险一一罗列,往往很难达到理想评价效果。因此借助故障树分析法,将所有可能出现的风险因素,按照不同的层级以及维度,通过故障树的形式展示出来,方便项目管理者进行风险因素的判断以及有效应对[47]。
(3)德尔菲法。德尔菲法起源于 1940 年代后期,也被称为专家调查法。现在已经发展成为一种基于专家意见多次征集的定量分析方法,最终形成了一种一致的统计调查分析方法。在具体的操作实施中,项目管理者可以结合行业项目管理经验或者已有的文献资料,初步筛选出一部分风险因素[48]。然后编制风险清单,将风险清单发给事先确定的打分专家,专家在了解完项目情况后,结合自身经验,对不同类别的风险因素进行重要程度的判断打分,经过一轮的打分处理后,将所有专家的打分情况进行汇总,在这个过程中,项目管理者要向专家学者提供尽可能多的项目资料,提高专家做出判断的科学性。收集完第一轮的资料后,结合专家的打分结果,编制第二轮的风险清单,再次发送给事先确定的专家学者,这个过程要反复持续,直到学者的意见不再发生改变[49]。
第三章 龙口 XC 烟草直营店建设项目风险识别······················19
3.1 项目概况··························· 19
3.2 项目管理现状分析························19
第四章 龙口 XC 烟草直营店建设项目风险评价····················29
4.1 基于层次分析法的项目风险评价······················29
4.1.1 建立递阶结构模型······················29
4.1.2 权向量的计算···························29
第五章 龙口 XC 烟草直营店建设项目风险应对······················37
5.1 前期风险应对·······························37
5.2 招投标阶段风险应对····················38
第五章 龙口 XC 烟草直营店建设项目风险应对
5.1 前期风险应对
P11(改变土地用途风险)。首先对于该项目来说,整个项目持续的时间较长,同时在正式开工前,需要经过包括环保、消防等在内的一系列行政审批,获取行政审批的时间往往耗时较长,如果项目在审批过程中被发现不符合要求的环节,就需要进行专门整改,这就大大增加了项目不能按时开工的不确定性。同时在施工过程、后期运营中,相关的宏观政策、环保政策也会发生变化,也会带来一定的风险。
对于该风险的应对,需要及时关注相关政策的变化,当政策发生变化时,要及时对项目的具体规划进行调整。通过座谈会、交流会、实地调查等形式,及时了解一线施工人员的安全管理现状,具体施工人员、技术人员也要及时将龙口 XC 烟草直营店建设项目的开展情况、风险情况汇报给项目经理,针对存在的风险因素,及时进行分析处理,最大可能避免给烟草直营店项目带来较大损失。还要注重发挥监理人员的作用。抽调技术能力强、业务经验丰富的人员担任监理人员,定期对龙口XC 烟草直营店建设项目的施工情况、技术规范情况进行检查,对各个施工作业中涉及的用水用电、管道安装、防腐作业等进行检查,分析各个作业的风险管理水平,同时对于检查的情况,每天做好记录,及时将存在的安全隐患向上级汇报。
P12(土地使用权延期交付风险)。该项目开发公司已经按照当地政府要求,交付一定的资金,要求使用资金,但是在土地交付过程中,可能由于项目出现问题或者由于拆迁等问题,导致整个项目的开发难以进行下去。
第六章 结论与展望
6.1 结论
基于项目管理理论,风险管理和项目风险,本文以龙口 XC 烟草直营店建设项目为研究对象,根据基本概念定义 - 基础理论 - 案例分析的逻辑,选择龙口 XC 烟草直营店建设项目作为典型案例。构建模型,从而进行实证分析,并针对性的提出解决对策,对龙口 XC 烟草直营店建设项目风险管理展开研究。
在国内外研究的基础上,结合案例分析法,问卷调查法和实证分析法等研究方法,本文首先探讨了当前项目风险管理的意义,并提出了相关研究方法。论文基于以往学者的研究观点,以“利益相关者理论”和“风险转移理论”作为本文的理论基础。其次,以龙口 XC 烟草直营店建设项目为研究蓝图,分析龙口 XC 烟草直营店建设项目当前的风险状况以及当前风险管理的困境,通过构建风险评价模型,从前期阶段、招投标阶段、设计阶段、施工阶段和项目结算风险作为一级指标,再继续分析得出 16 个二级指标,通过设计权重分析发现在这 5 个一级指标中,设计阶段和施工验收风险评价值为 54.33、58.84,属于一般风险,其余的 3 个指标评价值均在[30 50)范围内,属于较低风险等级,因此需要对设计阶段和施工验收阶段的风险予以特别关注。
在本文的最后,结合龙口 XC 烟草直营店建设项目管理的现状和专家的诊断,采用模糊综合评价方法构建风险评价系统,并通过进一步优化设计,对龙口 XC 烟草直营店建设项目风险进行控制、鉴定和评估。最后结合项目风险评估情况提出改进和优化建议。
参考文献(略)