H省农发行扶贫贷款绩效评价探讨

本文以 H 省农发行为例，在明确政策性金融相关理论的基础上，分析了 H 省农发行扶贫贷款绩效评价的基本情况。首先，了解 H 省农发行扶贫贷款的基本情况，分析当前的扶贫贷款种类，并结合 H 省的发展状况，对 H 省农发行主要扶贫贷款业务进行分析，探究当前扶贫贷款情况。其次，设计 H 省农发行扶贫贷款绩效评价体系，在绩效评价指标的选取原则、绩效评价体系的构成要素的基础上设计绩效评级体系，并对 H 省农发行绩效评价体系进行评价。

第 1 章 绪论

1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
贫困在全球范围内都是一个非常严峻的问题，这个问题对国家的经济发展以及社会的稳定是非常不利的。不同国家的政府也都积极思考怎样减轻并彻底消除贫困。中国是一个发展中国家，也是一个农业大国，我国的贫困人口重点位于农村区域，农村贫困就是对中国社会稳定产生负面影响的主要问题，贫困问题也不利于中国社会主义新农村的建设。从我国建国开始，尤其是实施了改革开放政策之后，中国的成就是有目共睹的，我们的国民经济出现了快速的发展，人们的总体生活水平得到了大幅度的提升。党的十八大之后，中国农村的贫困人口总体上减少了 9000 多万人。党的十九大之后，我国农村贫困人口总数也下降了，农民的生活水平出现了质的飞跃，农村基础设施得到了良好的改善。截止到 2019 年年末，我国农村贫困人口从 2012年末的 9899 万人下降到 551 万人，整体上下降了 9348 万人；贫困发生率从 2012 年的 10.2%降至 0.6%，总体下降了 9.6 个百分点。2019 年大部分省份贫困发生率绝大多数都降低到了 2.2%左右，在贫困地区中，农村居民可支配收入的均值是 11567 元。然而此时，大家也能够观察到改革方面遭遇的巨大困难。城市和乡村的经济发展是非常不平衡的，这对中国区域经济的发展也会产生很大的消极影响，脱贫攻坚还是中国共产党与国家的主要任务。2015 年国务院组织的“十三五”会议，阐述了精准扶贫的关键性，同时设定了达成中国所有贫困人口都脱贫、贫困县都脱离贫困称号的目标。目前中国农民的贫困问题还是非常严峻的，要实现这个目标还有很长一段路需要走。
针对处理农村的贫困问题，中国以前重点依赖的就是财政方面的扶贫资金，然而这个方法并不是处理该问题的重点方法。现在中国政府已经开始主动试点同时也积极推进农村金融服务制度方面的改革，让短时间的“输血式”扶贫朝着长时间的“造血式”扶贫方式转变，我们需要突出金融扶贫的重要作用，希望可以收获良好的效果。在不同的扶贫政策工具中，政策性金融机构是很重要的。因为这些机构和商业性质的金融机构是不一样的，它们并不会根据市场制度来展开选择，政策性金融自己附带明显的政策导向性，属于我国政府辅助市场的调控方式。农业政策性金融机构在完善粮油信贷系统、促进农业基础设施建设、大力扶持重点产业等领域发挥了巨大的作用。历经长时间的发展，农业政策性金融机构发挥出了更加明显的支农功能，在服务国家战略，推动现代化进程方面发挥了重要作用。
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1.2 国内外研究现状
1.2.1 国内研究现状
(1) 关于政策性金融扶贫的研究 郭晓蓓（2019）认为金融扶贫和之前的财政扶贫是不一样的，金融扶贫在精准扶贫方面是非常重要的，需要把“输血式扶贫”转变成“造血式扶贫”，让贫困人员的思维得到转换，让其建立市场意识，同时也需要构建良好的贫困治理制度。
学者王子姣（2017）认为，政策性金融实际上是政府抵抗市场风险，实现资源有效配置的重点工具，能够支持贫困县农业方面的脱贫。政策性金融不仅可以提供商业银行难以供应的资金需求，还可以在农业基础设施、打造农业发展优越环境领域提供巨大的帮助。
学者张雅昕（2017）认为，农业政策性金融扶贫的关键点就是增大对贫困人群的信贷投入与对农村基础设施建设的金融支持力度方面。增强对贫困人员的信贷支持属于比较直接的方式，能够迅速提升贫困人员的经营收入。除此之外，需要指导政策性金融转入贫困区域基础设施方面，充分发挥出政策性金融的作用，吸收到更多的商业性金融。
(2) 关于农发行扶贫的研究 在祝树民（2016）看来，中国农业发展银行属于中国唯一的农业政策性银行，长时间关注贫困区域的发展问题，也有效帮助我国不同级别的政府进行脱贫攻坚战，不断突出政策性银行在金融扶贫领域的主要功能，让贫困区域的人民真正摆脱贫困，推动贫困区域经济的不断发展。
在张凯（2019）看来，很长一段时间以来，农发行始终在不断摸索不断发展，也一直在不断改革，逐渐变成支持我国粮油购销储业务为重点、同时扶持农业农村基础设施建设与农业产业化经营、脱贫攻坚工程“三位一体”的业务发展模式，该银行的经营状况也是很不错的，充分发挥了其在农村金融发展的主要作用。农发行在确保我国粮棉油安全，促城市和乡村的一体化建设，支持扶贫惠农，构建小康社会方面发挥着主要作用。
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第 2 章 概念及理论基础

2.1 政策性金融概念及理论
2.1.1 政策性金融概念及理论
政策性金融也可以叫作国家金融、政府金融、制度金融等，目的就是满足政府的政策性意愿，属于一种弥补市场失灵的一个独特的资金融通行为。白钦先学者给政策性金融设定了一个定义：“在政府的大力支持与激励下，根据我国设定的范围与对象，借助良好的存款与贷款条件，直接或者间接为落实、配合相关的经济与社会发展政策所实施的一个独特的资金融通行为”。政策性金融的关键就是展示出政府的意愿，主要的起始点就是落实我国的产业政策与区域发展政策，使用金融方式实现对经济发展方面的干涉，达成政府设定的经济发展目标。
Keynes（1936）给出了国家干预理论。在那些非常开放的市场经济国家，也会出现市场失灵的状况，在早期投入成本非常高，回报率很低的方面，社会资本一直都难以进入，这就会让贫富差距变得越来越大，地区经济的发展同样也会受到影响。乡村旅游企业存在一些农业企业经常会出现的自然风险弱势，同时也存在很多中小型企业都存在的资产不多等劣势，商业性金融并没有对这类企业提供很大的支持，准入门槛还是很高的，如果不具有国家政策性资金或者金融方面的支持，乡村旅游企业就无法依靠市场的主动调整来拓展发展的规模，还会进入经营资金不够的困境。
Dimitri 和 Akihiko（1995）在分析了日本的一系列经济实践之后提出，在第二次世界大战之后，日本在经济建设的过程内，最新构建的企业与需要不断扩张的企业都遇到了融资困难的问题，可是政策性金融在这个过程中发挥了非常关键的作用。政策性金融的重点操作方式就是，政府构建比较专业的政策性金融机构，进而选取要扶持的企业，最终让政策性金融机构将资金投入到有关的企业之中。
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2.2 政策性金融扶贫理论
2.2.1 公共风险理论
根据产生制度和化解制度的差异能够把风险划分成私人风险和公共风险。私人风险实际上是比较独立的，能够经过运用相关的市场制度来化解；公共风险实际上是连带的，具备不可分割性，市场机制也没有办法把公共风险展开分担，公共部门，也就是政府具有化解公共风险的职责。
公共风险实际上就是私人风险的最终产物，最开始是由一个私人部门所引发的，在连锁反应的条件下转变成了公共风险。比如说金融市场，最开始某一个银行产生了挤兑危机，进而被市场恐慌情绪所影响，进而会引发越来越多的银行产生挤兑危机，导致金融市场中资金不足，最终构成了公共风险。公共风险的关联性是非常强的，只可以根据集体行动的逻辑、依赖集体的力量来防范并化解。所以，公共风险的责任主要由政府来承担。政府干预市场的一个关键方式就是政策金融，政策性金融实际上就是市场资源配置的一个主要方式。首先，政策性金融参照国家政策的需求，把资金配置到一些领域，不断优化经济结构，同时发挥了资源引导的作用，能够合理防范商业资本过于追求利益而导致的经济结构失衡与资源浪费；其次，政策性金融机构根据市场化的准则筹集并投入资金，尽管政策性金融机构的主要目标并不是经济利润的最大化，可是为了提高其业务的可持续性，防止把很大的亏损风险转移到政府方面，政策性金融机构也需要关注自己财务方面的可持续性以及业务方面的低风险性。
2.2.2 公共财政理论
基于市场经济环境下，因为始终客观的存在着市场经济调节失灵的可能，由此，为了维护市场的正常运行，应该引进可以对市场进行有力调控的外部力量，即来自政府相关职能机构的力量。只有加入了市场以外的政府职能机构力量，才能确保群众对公共产品的需求得到及时满足。在推出公共产品的期间，为了确保政府能够不越权，只提供责任范围内的公共产品，就必须规定公共产品的提供由相应的公共服务部门全权负责，简言之，公共产品范围必须清晰得划定出来。然而，通常情况下，公共产品范围的划定难度比较大，仅依靠政府很难实现，必须在立法部门的协助下才能完成。客观而言，资源的配置要想达到完美的状态是不可能的，所以，采取何种方式来提高资源配置的效率，为当下国内外公共财政理论研究的热门方向之一。就政府层面而言，资源稀缺的内涵即财政支出的效率，举例而言，政府职能机构有没有在实际上达到了公共资源最优化配置的目标，换言之，即有没有达到社会保障最优化的目标，可以说，此为进行财政支出绩效评价研究的现实意义。因此，为了实现公共资源配置的最优目标，就必须致力于财政支出效率的提高，同时，还必须开展科学的绩效评价。 .....................

第 3 章 H 省农发行扶贫贷款的现状............................13
3.1 扶贫贷款业务主要类型及模式 ....................................13
3.1.1 扶贫贷款业务主要类型 .........................13
3.1.2 扶贫贷款业务主要模式 .................................15
第 4 章 H 省农发行扶贫贷款绩效评价体系构建...........................21
4.1 绩效评价指标的选取原则 ..............................21
4.1.1 全面性与特殊性相结合 ..........................21
4.1.2 统一性与差别性相结合 .............................21
第 5 章 提高 H 省农发行扶贫贷款绩效的建议........................35
5.1 扩大扶贫贷款规模 ...............................35
5.1.1 完善信贷产品体系 .............................35
5.1.2 提高信贷资金使用效率 ............................36

第 5 章 提高 H 省农发行扶贫贷款绩效的建议

5.1 扩大扶贫贷款规模
5.1.1 完善信贷产品体系
(1) 设计新型公共服务信贷产品 首先，全力支持新型城镇公共服务能力提升的新平台的建设，特别是县级以下的新平台建设必须尽快建成，像是当地的街道改造、排污管网的全面铺设等。其次，大力帮助新型城镇化改革试点中的乡镇进行全面的基础设施建设工作开展。再次，建立健全当地的医院、学校、商业设施等的覆盖，从而为经济和人员交流往来提供基础保障，以期实现农村人口的集聚，并帮助其完成充分就业。最后，重视开展农村道路整修工作，尽快建成各级公路建设，从而完成交通网络的全覆盖，全面提高农村交通运输能力。在这个基础上，农村的公共服务设施网络将为扶贫工作助力，确保人员和物资的往来更加畅通。
(2) 完善农田水利设施建设信贷产品 基于农业部有关统计数据可知，截至目前，国内的灌区末级渠道通畅率还不是很高，只有 11%，其中，值得注意的是，小型农田水利设施完好率相对最低，还未达到一半的完好率。农田水利建设方面而言，存在着长期欠账的情况，全国有七成左右的农田为中低产田，换言之，我国整体上的农田生产能力普遍不高。由此，要想促进我国粮食增产目标的完成，就必须整合各方力量，全面帮助农田水利基础设施建设工作的开展，同时，要大力落实各项高标准农田改造等信贷项目，从而为提高生产效率提供物质保障。

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结论

H 省农发行作为农业政策性银行，在国家政策的指引下，已经成为当地重要的金融扶贫单位。经过近些年来的发展，不仅为农村各项发展提供了一定的资金支持，也为中小企业的发展提供了有力的资金保障，为贫困地区农民增收以及带动地区经济发展，脱贫致富，发挥了重要的作用。所以，H 省农发行已经成为当地脱贫攻坚事业以及中小企业发展的重要推动力量。本文以 H 省农发行为例，在明确政策性金融相关理论的基础上，分析了 H 省农发行扶贫贷款绩效评价的基本情况。
首先，了解 H 省农发行扶贫贷款的基本情况，分析当前的扶贫贷款种类，并结合 H 省的发展状况，对 H 省农发行主要扶贫贷款业务进行分析，探究当前扶贫贷款情况。其次，设计 H 省农发行扶贫贷款绩效评价体系，在绩效评价指标的选取原则、绩效评价体系的构成要素的基础上设计绩效评级体系，并对 H 省农发行绩效评价体系进行评价。再次，结合以上对 H 省农发行扶贫贷款绩效进行分析，发现在扶贫贷款投放规模、扶贫贷款业务结构、扶贫贷款管理、相关制度建设、扶贫成效等方面存在问题。最后，通过以上关于 H 省农发行扶贫贷款绩效评价的分析，探究其扶贫贷款过程中的不足，结合参考文献及实地考察，提出相关建议，为 H 省扶贫贷款业务发展提供参考，为改善扶贫贷款业务发展，提高扶贫贷款效益提供可行性建议。
参考文献（略）