第一章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
我国是世界上最大的农业国，农业、农村和农民问题，是国计民生的大事，农业的发展、农村的建设和农民的收入，直接关系到我国国民的整体素质和经济发展水平，更关系到国家的富强和社会的繁荣稳定。农业、农村和农民，三者简称“三农”，我国许多的重大经济问题与“三农”问题的解决有着十分密切的关系，可以说“三农”问题的突破，直接影响着我国的经济水平。近年来，随着我国金融行业蓬勃发展，农村金融作为推动农村社会经济的核心，发挥着举足轻重的作用。但由于各种原因，农村金融发展滞后，是制约我国农村经济发展的一大瓶颈。2012 年，中央农村工作会议指出，经过十年的努力，我国农村发展克服了许多困难，成功的迎接了各种挑战，即将迎来黄金期，“十六大”以来，国家坚持走统筹城乡的发展道路，取得了较好的成绩。党的十八大指出，“三农”问题的解决有利于实现城乡发展的一体化，而农村的金融机构，将是农村金融发展的主力军，对城乡发展一体化的推进有着重要的意义。2014 年，中央陆续出台了“三农”问题解决方案，也指出农村的金融问题需要有关部门和各界人士高度关注。2015 年，我国“三农”在发展史上有了重要的进步，提出了农村金融问题的重要性，改善农村金融服务刻不容缓，要加大我国广大农村资金的投放与使用，以此满足农村的信贷需求。中共中央国务院于 2016 年 1 月 28 日，发布《关于落实发展新理念加快农业现代化实现全面小康目标的若干意见》，这份 1 号文件，是改革开放到 2016 年为止颁布的第 18 份以“三农”为主题的文件，也是 2004 年到 2016 年期间，第 13 次聚焦“三农”问题。
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1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
我国是世界上最大的农业国，农业、农村和农民问题，是国计民生的大事，农业的发展、农村的建设和农民的收入，直接关系到我国国民的整体素质和经济发展水平，更关系到国家的富强和社会的繁荣稳定。农业、农村和农民，三者简称“三农”，我国许多的重大经济问题与“三农”问题的解决有着十分密切的关系，可以说“三农”问题的突破，直接影响着我国的经济水平。近年来，随着我国金融行业蓬勃发展，农村金融作为推动农村社会经济的核心，发挥着举足轻重的作用。但由于各种原因，农村金融发展滞后，是制约我国农村经济发展的一大瓶颈。2012 年，中央农村工作会议指出，经过十年的努力，我国农村发展克服了许多困难，成功的迎接了各种挑战，即将迎来黄金期，“十六大”以来，国家坚持走统筹城乡的发展道路，取得了较好的成绩。党的十八大指出，“三农”问题的解决有利于实现城乡发展的一体化，而农村的金融机构，将是农村金融发展的主力军，对城乡发展一体化的推进有着重要的意义。2014 年，中央陆续出台了“三农”问题解决方案，也指出农村的金融问题需要有关部门和各界人士高度关注。2015 年，我国“三农”在发展史上有了重要的进步，提出了农村金融问题的重要性，改善农村金融服务刻不容缓，要加大我国广大农村资金的投放与使用，以此满足农村的信贷需求。中共中央国务院于 2016 年 1 月 28 日，发布《关于落实发展新理念加快农业现代化实现全面小康目标的若干意见》，这份 1 号文件，是改革开放到 2016 年为止颁布的第 18 份以“三农”为主题的文件，也是 2004 年到 2016 年期间，第 13 次聚焦“三农”问题。
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1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
关于农户小额贷款风险管理的研究资料与文献，国外学者基本集中在农户小额贷款风险形成的因素上，从宏观角度以及地域性风险控制策略对比等方面进行。
（1）小额贷款风险应对方面的研究
Rosengard 等学者 (2007)在对世界各地的金融管理制度研究中，通过实际案例分析，发现在亚洲金融危机期间，某些国家的金融管制措施对金融风险起到无效的遏制。认为国家的金融政策有时适得其反，通过贷款让低收入的贫困农村家庭雪上加霜，借贷成本不仅变高，而且也让他们陷入了一种新的困境，例如心理压力变大，产生焦虑与迷茫，让生活和工作陷入恶性循环。PaulN.Ellinger(2015)认为应该在农户小额贷款的发放中执行正确的授信评级方法，不断改进和完善农户的信用评级各类指标，使农户小额贷款的管理进一步统一规范。Morris Knapp(2014)为了科学度量和控制银行信用风险，建立了适合于银行内部风险计量和资本配置的 VAR 模型。
1.2.1 国外研究现状
关于农户小额贷款风险管理的研究资料与文献，国外学者基本集中在农户小额贷款风险形成的因素上，从宏观角度以及地域性风险控制策略对比等方面进行。
（1）小额贷款风险应对方面的研究
Rosengard 等学者 (2007)在对世界各地的金融管理制度研究中，通过实际案例分析，发现在亚洲金融危机期间，某些国家的金融管制措施对金融风险起到无效的遏制。认为国家的金融政策有时适得其反，通过贷款让低收入的贫困农村家庭雪上加霜，借贷成本不仅变高，而且也让他们陷入了一种新的困境，例如心理压力变大，产生焦虑与迷茫，让生活和工作陷入恶性循环。PaulN.Ellinger(2015)认为应该在农户小额贷款的发放中执行正确的授信评级方法，不断改进和完善农户的信用评级各类指标，使农户小额贷款的管理进一步统一规范。Morris Knapp(2014)为了科学度量和控制银行信用风险，建立了适合于银行内部风险计量和资本配置的 VAR 模型。
（2）小额贷款风险因素方面的研究
Alexander(2006)认为小额贷款的风险来源于策略性的违约，与负面经济的冲击作用之间有一定的关系。提出虽然负面性的经济冲击作用在小额贷款的业务运营中无法避免，但是相对的策略性的违约情况，却可以通过农户的团体贷款以及动态性激励等一系列国家政策激励机制的设置，来有效化解冲击。Jacobsen(2009)通过对巴基斯坦农村信贷做了市场调研，收集到了一些数据，认为在小额贷款的还款能力上，农户的自身健康问题将是关键，健康决定了还款的速度。他还认为小额贷款可以刺激居民向往好的生活，适当的增加贷款压力可以激发人的潜能。Turvey(2010)，在具体的农户小额贷款研究中，整理了美国及其他国家 2500 个农户的调查数据及有关资料，将所得的数据进行了客观的统计学分析，得出了在这些农户中 69%的小额贷款者，首先是会向自己的朋友亲属等进行非借贷的方式取得资金支持，这种非正式的互相借贷关系，在世界许多农村广泛存在，这种行为对农村金融机构银行等的借贷产生了特殊的影响。SJha(2007)通过对印度金融市场的客观研究，发现发展中国家的小额信贷活跃程度高于发达国家，通过对借款人的角度进行分析，研究了农户小额贷款的潜在风险的各类影响因素。他指出小额贷款人的文化水平的高低、贷款人的家庭收入水平的稳定与否、借贷契约的履行能力考量、借款人的自身信用以及日常消费力度等情况，都是小额贷款的风险因素。
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第二章 相关概念及理论基础
2.1 信贷风险管理的概念
2.1.1 信贷风险管理的定义
所谓风险管理，主要是指针对企业或项目的特定的一种管理过程，即在确定有风险的环境里，将可能存在的风险造成的不良影响和损失降到最低，确保项目或企业的经营安全。
信贷风险管理(Credit Risk Management)，则是指通过各种管控程序，即风险识别、风险计量、风险检测和风险控制等，对风险进行评级、分类和报告等，以此确保风险与收益的平衡，实现银行贷款的经济收益。
信贷风险管理与信贷业务密不可分，包括贷款信用分析、贷款时的信用审查、贷款后的监控管理和安全回收。银行信贷风险管理，不是机械化的单一的某项管理，而是综合性的多维度管理工作。同时，银行信贷风险管理也具有不间断、连续性、系列化的性质。银行的信贷风险管理主要目标，是尽可能的降低风险、实现收益最大化的管理，真正目的在于盈利，实现风险与收益的最佳匹配。
2.1.2 信贷风险管理的原则
银行信贷风险管理主要有以下几个原则。
（1）风险前置原则
银行在信贷风险管理时应尽量把风险前移，从客户准入开始，选择具有盈利能力的客户，避免风险较大的客户。同时对贷款客户进行筛选，选择有还款能力的客户。重视客户的还款来源，在不侵犯个人隐私的情况下，尽量了解客户还款的来源，而不是把重点关注在抵押物和担保方面。也就是说银行在信贷风险管理时，应多关注那些无担保和抵押物的潜力型企业，选取有发展前途的企业，而不是关注没有发展能力及盈利能力的但有担保的企业。因为抵押物和担保仅仅是一种保证，并不能完全代表借款人的偿还能力和还款来源。
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2.2 农户小额信贷概念及界定
2.2.1 农户小额信贷的定义
农户小额信贷，主要指的是为了更好的发挥各个金融机构支持农村经济信贷能力和在支持农民营收、农业和农村经济发展中的作用，而开办的基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的贷款。
农户小额贷款主要适用于农民或个体经营者，目的是为了从事农村土地耕种及与农村经济有关的生产经营活动。国际上一般认为农户小额贷款的某些涵义其实是公认的一种扶贫的方式，是一种针对某些群体和地区特殊的金融服务。基本做法是主要向农、林、牧、副、渔等各种非农经济体及小商贩等发放短期无抵押的小额贷款。同时这种贷款的发放还有一些技术服务支持例如技术培训等，目的是为了让贫困的农民得到生存和发展的机会。
农户小额贷款的鲜明特点，表现在三个方面：一是农户小额贷款是在农村金融市场中金融组织及制度的一种创新，属于金融信贷业务领域中的不可忽视的一部分，在我国已经有许多年的历史，是满足农村及想要摆脱贫困的农户及农村解决资金问题的重要方式；二是农户小额贷款具有鲜明的社会性，其主要作用是为农民提供资金支持，解决融资难的问题，让农户实现致富；三是农户小额贷款还具有鲜明的金融特性，这是因为农户小额贷款是金融机构信贷服务的组成部分，需要维持贷款发放机构的生存与发展，维护贷款发放机构的信贷良性循环。
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Alexander(2006)认为小额贷款的风险来源于策略性的违约，与负面经济的冲击作用之间有一定的关系。提出虽然负面性的经济冲击作用在小额贷款的业务运营中无法避免，但是相对的策略性的违约情况，却可以通过农户的团体贷款以及动态性激励等一系列国家政策激励机制的设置，来有效化解冲击。Jacobsen(2009)通过对巴基斯坦农村信贷做了市场调研，收集到了一些数据，认为在小额贷款的还款能力上，农户的自身健康问题将是关键，健康决定了还款的速度。他还认为小额贷款可以刺激居民向往好的生活，适当的增加贷款压力可以激发人的潜能。Turvey(2010)，在具体的农户小额贷款研究中，整理了美国及其他国家 2500 个农户的调查数据及有关资料，将所得的数据进行了客观的统计学分析，得出了在这些农户中 69%的小额贷款者，首先是会向自己的朋友亲属等进行非借贷的方式取得资金支持，这种非正式的互相借贷关系，在世界许多农村广泛存在，这种行为对农村金融机构银行等的借贷产生了特殊的影响。SJha(2007)通过对印度金融市场的客观研究，发现发展中国家的小额信贷活跃程度高于发达国家，通过对借款人的角度进行分析，研究了农户小额贷款的潜在风险的各类影响因素。他指出小额贷款人的文化水平的高低、贷款人的家庭收入水平的稳定与否、借贷契约的履行能力考量、借款人的自身信用以及日常消费力度等情况，都是小额贷款的风险因素。
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第二章 相关概念及理论基础
2.1 信贷风险管理的概念
2.1.1 信贷风险管理的定义
所谓风险管理，主要是指针对企业或项目的特定的一种管理过程，即在确定有风险的环境里，将可能存在的风险造成的不良影响和损失降到最低，确保项目或企业的经营安全。
信贷风险管理(Credit Risk Management)，则是指通过各种管控程序，即风险识别、风险计量、风险检测和风险控制等，对风险进行评级、分类和报告等，以此确保风险与收益的平衡，实现银行贷款的经济收益。
信贷风险管理与信贷业务密不可分，包括贷款信用分析、贷款时的信用审查、贷款后的监控管理和安全回收。银行信贷风险管理，不是机械化的单一的某项管理，而是综合性的多维度管理工作。同时，银行信贷风险管理也具有不间断、连续性、系列化的性质。银行的信贷风险管理主要目标，是尽可能的降低风险、实现收益最大化的管理，真正目的在于盈利，实现风险与收益的最佳匹配。
2.1.2 信贷风险管理的原则
银行信贷风险管理主要有以下几个原则。
（1）风险前置原则
银行在信贷风险管理时应尽量把风险前移，从客户准入开始，选择具有盈利能力的客户，避免风险较大的客户。同时对贷款客户进行筛选，选择有还款能力的客户。重视客户的还款来源，在不侵犯个人隐私的情况下，尽量了解客户还款的来源，而不是把重点关注在抵押物和担保方面。也就是说银行在信贷风险管理时，应多关注那些无担保和抵押物的潜力型企业，选取有发展前途的企业，而不是关注没有发展能力及盈利能力的但有担保的企业。因为抵押物和担保仅仅是一种保证，并不能完全代表借款人的偿还能力和还款来源。
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2.2 农户小额信贷概念及界定
2.2.1 农户小额信贷的定义
农户小额信贷，主要指的是为了更好的发挥各个金融机构支持农村经济信贷能力和在支持农民营收、农业和农村经济发展中的作用，而开办的基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的贷款。
农户小额贷款主要适用于农民或个体经营者，目的是为了从事农村土地耕种及与农村经济有关的生产经营活动。国际上一般认为农户小额贷款的某些涵义其实是公认的一种扶贫的方式，是一种针对某些群体和地区特殊的金融服务。基本做法是主要向农、林、牧、副、渔等各种非农经济体及小商贩等发放短期无抵押的小额贷款。同时这种贷款的发放还有一些技术服务支持例如技术培训等，目的是为了让贫困的农民得到生存和发展的机会。
农户小额贷款的鲜明特点，表现在三个方面：一是农户小额贷款是在农村金融市场中金融组织及制度的一种创新，属于金融信贷业务领域中的不可忽视的一部分，在我国已经有许多年的历史，是满足农村及想要摆脱贫困的农户及农村解决资金问题的重要方式；二是农户小额贷款具有鲜明的社会性，其主要作用是为农民提供资金支持，解决融资难的问题，让农户实现致富；三是农户小额贷款还具有鲜明的金融特性，这是因为农户小额贷款是金融机构信贷服务的组成部分，需要维持贷款发放机构的生存与发展，维护贷款发放机构的信贷良性循环。
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3.1 农行 BD 分行概况.........................................20
3.2 农行 BD 分行农户小额贷款发展概述..............................20
第四章 农行 BD 分行农户小额贷款风险管理存在问题及成因..........................29
4.1 农行 BD 分行农户小额贷款风险管理存在的问题...........................29
4.1.1 信用风险管理存在的主要问题.....................................29
4.1.2 操作风险管理存在的主要问题....................................29
第五章 农行 BD 分行农户小额贷款风险管理对策................................36
5.1 聚焦农村地区信用体系建设.............................................36
5.1.1 加强农户信用意识的宣贯与引导......................................36
5.1.2 完善农户征信建设.................................36
第五章 农行 BD 分行农户小额贷款风险管理对策
5.1 聚焦农村地区信用体系建设
农户信用意识淡薄、征信普遍缺失以及由此导致的贷款信用风险控制失灵一直是制约农村金融发展的痛点与根本所在，因此在政府主导下，各方合力强化农村地区信用体系建设是确保农户小额贷款业务可持续发展的根本保障。
5.1.1 加强农户信用意识的宣贯与引导
农户小额贷款是 BD 分行服务于农村地区社会与经济发展的重要金融服务支撑，鉴于小额信用贷款不良率的居高不下，因而首先应从提升农户信用意识入手，促进 BD 分行信用贷款质量的提升。加强宣传与教育，普及农户金融及征信相关知识，不断引导农户关注自身信用，提升信用意识，让更多的农户懂征信、用征信、爱征信，在农村地区营造出讲信用、守信用的良好氛围。比如在农村地区开展金融与信用知识主题宣讲活动，向农户发放征信知识手册等，通过大力宣传征信知识以及信用对于农户的重要性，进而促进与提升其信用意识，引导农户逐步树立起诚信贷款的理念，争做诚信模范，为持续推进农户小额贷款的良性发展奠定基础。
5.1.2 完善农户征信建设
一方面，国家应从宏观政策层次，高度重视农村征信体系建设，依托全国信用信息共享平台，整合工商、税务、司法、水电缴费等信息，以“征信惠民”为切入点，进一步完善农村金融信用信息基础数据库建设，推广互联网个人信用报告查询等，持续加快农村征信体系建设；另一方面，鼓励专门针对农村征信的数据平台的搭建与发展，以大数据为底层构建互联网金融服务体系，通过金融科技的运用，大数据的扒取、挖掘与分析，建立突破碎片化信息壁垒的关系网络，形成超级规模征信系统。通过互联网技术与大数据的应用，合理分析农户的贷前风险识别，以及贷中、贷后的风险监控，确保资金安全、降低融资风险。不断完善农户征信机制，是破解农户小额贷款信用风险的实质所在，是切实推进农村互联网金融发展的科技支撑。
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一方面，国家应从宏观政策层次，高度重视农村征信体系建设，依托全国信用信息共享平台，整合工商、税务、司法、水电缴费等信息，以“征信惠民”为切入点，进一步完善农村金融信用信息基础数据库建设，推广互联网个人信用报告查询等，持续加快农村征信体系建设；另一方面，鼓励专门针对农村征信的数据平台的搭建与发展，以大数据为底层构建互联网金融服务体系，通过金融科技的运用，大数据的扒取、挖掘与分析，建立突破碎片化信息壁垒的关系网络，形成超级规模征信系统。通过互联网技术与大数据的应用，合理分析农户的贷前风险识别，以及贷中、贷后的风险监控，确保资金安全、降低融资风险。不断完善农户征信机制，是破解农户小额贷款信用风险的实质所在，是切实推进农村互联网金融发展的科技支撑。
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第六章 结论与展望
6.1 主要研究工作
通过这段时间的研究总结，主要完成了以下几项工作。
（1）研究了基础理论。研究了风险管理、信贷风险管理、农户小额贷款信贷风险管理等基础理论，参考了一些国内外相关文献资料，对风险管理有了一定的认识和了解。
（2）研究了 BD 分行风险管理现状。通过实地搜集资料，与相关同事谈话了解情况，对 BD 分行农户小额贷款的风险管理进行了深入研究，指出了在信用、操作、区域、市场四个方面存在的问题，并对问题成因进行了详解。
（3）研究了具体应对策略。针对 BD 分行农户小额贷款风险管理在信用、操作、区域、市场四个方面存在的问题，研究得出了具体应对策略。管理层必须坚持以人为本，因地适宜、革新观念、提高认识，从建立健全制度体系入手，不断完善风险管理机构、逐步提高从业人员的综合素质、打造极具特色的风险管理文化，切实将信贷风险管理作为经营管理工作的常态来抓；再者借助于信息技术、通过建立小额贷款保证金体系等手段，不断完善风险管理的全过程监控，形成事前、事中、事后为一体的监控体系，进而提升自身的综合竞争能力，为地方新农村建设、农村经济发展、农户收入增长做出更大的贡献。
参考文献（略）
6.1 主要研究工作
通过这段时间的研究总结，主要完成了以下几项工作。
（1）研究了基础理论。研究了风险管理、信贷风险管理、农户小额贷款信贷风险管理等基础理论，参考了一些国内外相关文献资料，对风险管理有了一定的认识和了解。
（2）研究了 BD 分行风险管理现状。通过实地搜集资料，与相关同事谈话了解情况，对 BD 分行农户小额贷款的风险管理进行了深入研究，指出了在信用、操作、区域、市场四个方面存在的问题，并对问题成因进行了详解。
（3）研究了具体应对策略。针对 BD 分行农户小额贷款风险管理在信用、操作、区域、市场四个方面存在的问题，研究得出了具体应对策略。管理层必须坚持以人为本，因地适宜、革新观念、提高认识，从建立健全制度体系入手，不断完善风险管理机构、逐步提高从业人员的综合素质、打造极具特色的风险管理文化，切实将信贷风险管理作为经营管理工作的常态来抓；再者借助于信息技术、通过建立小额贷款保证金体系等手段，不断完善风险管理的全过程监控，形成事前、事中、事后为一体的监控体系，进而提升自身的综合竞争能力，为地方新农村建设、农村经济发展、农户收入增长做出更大的贡献。
参考文献（略）