第1章导论
1.1研究背景和意义
1.1.1研究背景
近30年来,国际先进商业银行借助rr技术,掀起了以后台业务运营集约化为核心的业务模式变革,成效明显。其主要做法是:进行前后台分离,前台以接待客户、受理交易为主,强化网点的分销渠道作用;后台以交易处理为主,突出保障支持功能。通过实施前后台分离,使前台突出发挥产品营销和客户服务功能;后台则为前台提供服务,重在提高后台业务处理的专业化和标准化水平,有效提升服务客户和控制风险水平,为银行业的可持续发展创造不竭的动力和源泉。运营集约化已成为现代商业银行的标志之一。
建设银行自2006年起实施运营体制改革,前期改革主要以物理转移前台非实时性业务和事务性工作为主,且受客观条件制约,除批量代收付等个别业务领域外,对交易类业务的流程未做重大改造,集约化程度不高。为从根本上解决上述问题,经大量调研分析论证,参照国内外同业先进实践经验,建行于2008年底启动了深化前后台业务分离项目改革,主要任务是:重组柜面业务流程,将实时、限时处理的交易类业务分离到后台,进一步释放前台营销服务效能;后台按工厂化、流水线模式组织生产,降低人为因素对操作风险的影响,提升集约化水平。同时,建行在总结国内外银行前后台分离改革经验的基础上,结合建行业务规模、数据集中程度等实际情况,在国内银行界创造性的提出了客户分离的概念,即对公大客户可实现远程自助办理存款类业务。目前,该项目已经完成部分模块的开发测试工作,项目拟定于2012年底在全国逐步推广上线。建设银行前后台分离改革的核心内容是对涉及柜面业务的流程重组,流程改造幅度如此之大,期间将很可能存在未知的风险因子,管理层对风险因子的排查与预警模型的管理过程稍有不慎极有可能导致大问题。
建设银行作为五大国有商业银行之一,深化前后台分离改革幵创了国有大型商业银行业务集约化的先河。一是有别于国外商业银行结算业务种类相对简单、易整合的状况,项目需要兼容我国独有的特色业务如财政支付等众多系统;二是不同于国内中小股份制银行具有无历史遗留问题,规模小、风险相对容易掌控等优势;三是在国内银行界第一次提出了客户分离的改革思路,随后为实现客户分离将引发一系列技术实现、信息安全等风险。因此,改革后操作风险防范将是一项全新的、系统的、而且庞杂的工作。届时,涉及各业务部门的多项产品和结算业务流程都将发生巨大的变化,流程改造幅度如此之大,必将对全行的操作风险管理体系提出更高的要求。
1.1.2研究意义
(一)理论价值
本文的研究一定程度上可以丰富商业银行流程再造理论和商业银行风险管理理论。
(二)实践意义
本文的研究一是对建设银行前后台分离改革后加强操作风险管理起到直接业务指导作用;二是对其他商业银行流程再造和操作风险管理具有一定的借鉴作用。
1.2文献综述
1.2.1国外相关研究现状
1990年,迈克尔.哈默博士第一次提出了业务流程再造(Business ProcessReengineering),并运用到当时美国企业管理领域中,业务流程再造的核心观点是“企业为了适应内外部经营环境和客户需求的改变,而重新对现有业务流程进行设计”⑴。1992年,乔治.M?博伦巴克尔(GoorgeM. Bollenbacher)在《金融流程再造》中,首次系统论述了银行流程再造。1994年,保罗?阿兰(Paul H.Allen)将迈克尔.哈默_(MicheaL Hammer)的业务流程再造理论运用到银行业,从而产生了银行流程再造理论[2]。1998年,美国的古德斯坦(Good-stein)提出通过业务生产系统改造来提高银行的经营绩效。乔.佩帕德和菲利普.罗兰则进一步提出银行业务流程再造的实现途径有系统化改造法和全新设计法二种。系统化改造法(System-atic Redesign)是以现有流程为基础,通过对现有流程的系统分析创建新流程。
第2章商业银行前后台分离及操作风险管理理论概述
2.1商业银行流程再造理论
2.1.1业务流程再造理论
二战结束后,西方流程再造理论开始兴起。涉足相关领域的学者,如保罗?科恩(Paul M.Cohen)、道格拉斯.麦格雷戈(Douglas M. McGregor)、彼得.圣吉(PeterM. Senge)、伦西斯?利克特(Rensis Likert)、简?弗睿斯特(Jay Wright Forrester)、鲍勃.奥伯莱(BobAubrey)等,都对再造理论的形成和发展作出了贡献13]。
第3章建设银行前后台分离改革后的操作风险及其管理的现状分析..............19
3.1建设银行前后台分离改革的必要性..............19
3.2建设银行前后台分离改革后操作风险表现形式..............21
3.3某商业银行操作风险案例分析..............23
3.4建设银行操作风险管理的现状和问..............24
第4章国内外银行操作风险的管理经验与借鉴..............30
4.1国外先进银行操作风险管理经验..............30
4.2国内国有商业银行操作风险管理经验..............34
4.3国内外商业银行操作风险管理的比较与借鉴..............37
第5章建设银行前后台分离改革后操作风险防范措施..............40
5.1加强操作风险管理文化建设..............40
5.2健全操作风险管理组织架构..............41
5.3完善操作风险管理流程..............42
5.4加强内部控制建设..............43
6.1研究结论
操作风险的广泛性决定了它在商业银行经营活动中无所不在,但它从被关注到现在却又只有仅仅十几年的时间,因此,操作风险管理研究的确是既古老又年轻的话题。对于操作风险的认识和研究,国际先进商业银行已经具备了相当的经验,我国目前对操作风险研究尚处于初级阶段。
建设银行前后台分离改革核心内容是柜面业务的流程重组,项目上线后的风险管理问题将是对全行操作风险承压的一次考验。论文从商业银行操作风险的基础理论研究开始,通过前后台分离改革后内外部环境变化可能导致的多种内外部操作风险、建设银行风险管理现状进行分析,并通过国内外先进银行的风险管理经验借鉴,找出建设银行操作风险管理中的不足,并针对性地提出前后台分离改革后风险管理建议。通过研究,本文得到了如下主要结论,具体包括:
首先,根据巴塞尔委员会关于操作风险最权威的解释,对操作风险进行了深入剖析,正是操作风险的广泛性、内生性等特征,决定了风险后续识别和计量困难、管理流程有待完善等问题。
其次,建设银行前后台分离改革后,因为业务流程变革,将引发一系列内、外部操作风险需要关注。
第三,通过国内外商业银行操作风险经验比较,总结建设银行风险管理现状存在诸多不足,主要包括操作风险文化、风险管理组织架构、风险管理流程、风险量化等多方面需要完善。
再次,通过前后台分离改革后风险比较分析、建设银行风险管理现状分析和某银行柜面业务系统缺陷案例分析,提出了建设银行前后台分离改革后操作风险防范措施:加强建设银行操作风险管理文化建设,进一步健全建设银行操作风险管理组织架构,完善建设银行操作风险管理流程,加强建设银行内部控制。
参考文献:
[1]Hammer.Michael.Reengineeringwork:don'tautomateobliterte[J].USA:Harvard BusinessReview, 1990(J uly. August), 18-25.
[2]Paul H.Allen, Reengineering the Bank:A Blueprint for Survivaland Suceess, New YOrk,McGraw Hill ComPanies, 1997.
[3]蔡亇伟,张墨竹.商业银行业务流程再造理论综述[J].金融管理与研究,2011,(7).
[4]Basel committee on banking supervision.operational risk, Consultative Document [EB/OL),www.bis.org.2001
[5]Basel committee on banking supervision.Sound Practies for the Management andSupervision of Operational Risk[EB/OL),www.bis.org.2003
[6]Basel committee on banking supervision http://www.1daixie.com/dxglxlw/ -International Convergence of CapitalMeasurement and Capital Standards:a Revised Framework (EB/OL], www.bis.org.2004
[7]Basel committee on banking supervision,Francework for Intrenal Control System in Bankingorganizations[EB/OL)
[8]卡罗尔,亚历山人.商业银行操作风险[M].北京:中国金融出版社,2005.
[9]Junji Hiwatashi.Advancing Operational Risk Management Using JapaneseBanking Experiences.New York:Mc-Graw-Hill,2002.40-56
[10]蔡十伟.国外商业银行前中后台分离的启示和反思[J].金融管理与研究,2008,(03)