第1章导论
1.1 选题背景与意义
1.1.1选题背景
SX信用担保有限公司在省内担保行业中具有一定影响力,一是成立时间早,在政府和银行中具有一定的知名度,二是运作较为规范。作为省字头国有担保公司,从大的方面说肩负着振兴省内中小企业发展的重担;从小的方面说,作为国有企业,需要行使好国有资产保值、增值的基本使命。公司发展十多年以来,风险事件曾有发生,结果已经得到有效控制,但风险管理意识薄弱给企业的发展产生的危害的严重性已经被公司所认识,公司主要管理人员中,对风险管理意识已经有了初步的认识。要将感性的认识升华到管理方法中,需要进行风险管理方案研究,本文正是在此背景下应运而生。
1.1.2选题意义
本文选择对SX信用担保有限公司的风险管理方案进行研究,主要是因为风险管理问题是当前担保公司普遍面临的最主要的问题,是企业发展过程中需要重点研究和解决的核心问题,通过本文的研究,可以为企业风险管理体系的缺位、滞后等问题给出解决方案。
1.2 研究对象、思路与研究方法
1.2.1研究对象
本文研究的对象是SX信用担保有限公司的风险管理方案,通过引入全面风险管理理论框架体系,为SX信用担保有限公司设计出一套基于全面风险管理理论的风险管理方案。SX信用担保有限公司是1陕西省内较早成立的一家专业中小企业信用担保有限公司,该企业在省内担保业享有一定知名度,样本具有典型性。
1.2.2研究思路
本文从SX信用担保有限公司的角度,基于全面风险管理理论框架体系,借鉴国际上担保业风险管理的成功经验,将全面风险管理理论引入SX信用担保有限公司的担保业务之中,通过风险识别与评估、风险处置、监督与评估、配套环境建设等四个方面的深入探讨,建立适合SX信用担保有限公司的全面风险管理方案,解决SX信用担保有限公司的风险管理问题。
1.2.3研究方法
文献研究法,本文较系统的整理了国内外风险管理领域的研究成果,通过文献研究法,重点分析了传统风险管理理论、现代风险管理理论和全面风险管理理论,将全面风险管理框架引入SX信用担保有限公司的体系内部,达到理论赋予实践的目的。
比较分析法,本文通过比较分析法对传统风险管理理论与全面风险管理理论的异同进行了分析。借鉴担保行业中成熟风险管理经验,对SX信用担保有限公司的基于全面风险管理体系的风控框架设计有借鉴意义。
经验总结法,通过笔者在担保公司曾在业务部和风险控制部两部门任过职的经验,对SX信用担保有限公司风险管理中暴露的问题进行识别和总结分析,找出解决方案。
1.3 研究框架结构
第一部为第一章绪论。主要阐明选题的背景、意义等,对目前国外、国内信用担保行业的已有理论文献进行整理,介绍本文的研究内容、思路以及方法。
第二部分为第二章。介绍风险控制理论,重点介绍全面风险管理理论。
第三部分包括第三、第四、第五章。通过理解前述全面风险管理理论,对SX信用担保有限公司的风险管理现状、问题及成因进行由浅入深的分析。基于全面风险管理要素对SX信用担保有限公司从风险识别与评估、风险处置、监督与评估、配套环境建设等方面对建立SX信用担保有限公司全面风险管理体系进行详细的分析和阐述。
1.4 研究的主要贡献
第一、将全面风险管理理论引入了 SX信用担保有限公司,通过先进的全面风险管理理论,重新审视SX信用担保有限公司的内部流程,强化全面风险管理意识。同时将全面风险管理的理论应用实践化,具有较强的现实意义。
通过对SX信用担保有限公司风险管理工作现状与问题多方位多角度的分析,找出风险管理上的问题点,以全面风险管理理论为基础,从六个方面入手,设计解决方案:全面风险管理框架的构建、担保公司风险识别与评估、建立科学的各项内控制度、担保业务风险处置、监督与考评、业务创新等。通过规范公司法人治理结构;加强与政府、银行、企业等合作机构的信息沟通;完善公司信息化建设等三个方面设计实施保障措施。
第2章信用担保公司风险管理概述
2.1 风险管理理论演进
风险管理理论是人类社会进入到二十世纪中叶后逐渐兴起并发展起来的现代管理科学。随着二战结束,世界主要经济体又进入高速发展时期,超级跨国公司的数量与日俱增,这些跨国公司的规模是空前巨大的,对于公司的管理者而言,亟需将精力从文案工作中解放,这就需要一套完整的现代管理理论来做支撑,风险管理理论是其中一支[7]。
3SX信用担保有限公司风险管理现状及分析...............................................................13
3.1SX信用担保有限公司简介.............................................................13
3.2SX信用担保有限公司风险管理现状.............................................................14
3.3SX信用担保有限公司风险管理问题分析.............................................................16
4SX信用担保有限公司全面风险管理方案设计.............................................................22
4.1基于全面风险管理体系框架的构建.............................................................22
4.2 SX信用担保有限公司风险识别与评估.............................................................24
4.3建立科学的各项内控制度.............................................................39
4.4担保业务风险处置.............................................................42
4.5监督考评.............................................................43
4.6 业务创新.............................................................43
5SX信用担保有限公司全面风险管理方案实施的措施...................................................45
5.1 规范法人治理结构.............................................................45
5.2加强与合作机构的信息沟通.............................................................48
5.3建立信息化管理系统.............................................................52
6. 1 主要结论
在写作过程中,本人查阅、参考了大量国内及国外出版的文献资料,通过对传统风险管理理论及现代管理理论的纵向研究,吸取了大量有价值的研究成果。本文以SX信用担保有限公司为样本,剖析了 SX担保公司当前风险管理体系存在的诸多问题,通过以下六个方面为担保公司设计风险管理方案:担保业务基于全面风险管理框架的构建、担保公司风险识别与评估、建立科学的各项内控制度、担保业务风险处置、监督与考评、业务创新等。通过将全面风险管理理论体系与SX信用担保有限公司实际运营情况相结合,成功的为担保公司设计了一整方案,能够满足当前及未来一段时期内公司运营中风险管理工作的基本需求,彻底解决了 SX担保有限公司目前风险管理中所存在的种种问题。
本文依次介绍了全面风险管理理论的内涵、内容及构建原则,通过构建全面风险管理理论框架,从战略、经营、报告、合规等层面为SX信用担保有限公司设计风险管理方案,进而利用该方案,从内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控等八要素出发,研究了 SX担保公司当前风险管理体系中存在的问题,进而为SX担保公司的全面风险管理工作设计了方案,成功的将全面风险管理理论应用于担保公司的实际风险管理体系中,为SX担保有限公司应用全面风险管理理论,为公司管理人员及业务员工转变风险管理理念,提高风险管理意识,加强风险管理能力,做了有价值的探索。
本文通过研究主要得出了以下有价值的结论:
第一,信用担保是高风险行业,特别是针对中小企业的信用担保业务,风险转嫁给信用担保公司,担保公司必须有准备应对风险的一套风险管理体系。通过本文研究证明全面风险管理理论体系适合担保公司的风险管理需要。
第二,担保公司面临的风险复杂且多变,而SX信用担保有限公司的风险控制体系并不完善,风险管理不成体系。从担保公司的目标与策略,风险识别与评估,内控制度完善,风险处置以及相关配套措施等方面入手,设计出了 SX担保公司的风险管理方案。
第三,通过规范法人治理结构,加强与合作机构的信息沟通,与建立信息化管理系统三方面,可以确保SX担保公司全面风险管理方案的顺利实施。
第四,全面风险管理理念的出现,为解决SX信用担保有限公司的现代风险管理提供了一条切实可行的系统化途径。特别是通过执行全面风险管理,给了担保公司风险回避之外的管理选择:从风险中获取收益。
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