第一章绪论
一、研究背景与意义
(一)研究背景
自从2011年6月划分小微企业以后,政府部门先后出台一系列政策以促进小微企业发展。2011年10月12日,国务院常务会议研究确定支持小微企业的“国九条”;2011年10月24日财政部公布《关于金融机构与小型微型企业签订借款合同免征印花税的通知》;2011年10月25日银监会出台《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》;2012年2月1日国务院常务会议研究确定进一步支持小型微型企业健康发展的政策措施。尤其在今年政府工作报告中7次提到小微企业,可见我国政府对小微企业的重视。然而,对于我国的小微企业而言,融资难仍然是制约其发展的重要瓶颈。2008年全球性的金融危机以后,我国小微企业的发展已是举步维艰,加上欧债危机等客观因素的进一步影响,我国小微企业面临比以往更加严峻的融资局面。这一方面是由于小微企业自身缺乏盈利增长点,存在经营风险大,抵押担保难等因素,导致其在融资方面处于劣势;另一方面,出于规避风险的考虑,大多数银行都没’有把目标过多的放在小微企业上,因此缺乏管理小微企业信贷过程风险的有效措施。现阶段,随着小微企业重要性的显现以及金融机构之间竞争的加剧,银行逐渐的将服务客户的对象转向小微企业,将发展小微企业的信贷业务放在了较为重要的位置。基于此,本文以中国建设银行六安市分行为例,研究其小微企业信贷过程风险管理中存在的问题,对中国建设银行六安市分行乃至其他银行发展小微企业信贷业务具有重要的现实意义。
(二)研究意义
政府部门颁布了一系列支持小微企业发展的政策决议,可见其对小微企业的关注,同时小微企业也确实对社会经济发展起到了重要作用,因此大部分银行己将发展小微企业的信贷业务放在了较为重要的位置,本文以中国建设银行六安市分行为例研究小微企业信贷过程风险管理问题具有重要的意义。
1、理论意义
针对小微企业信贷风险过程管理,本文在借鉴吸收相关理论研究成果的基础上,运用信贷过程风险管理思想,从全过程风险管理角度进行相关分析,在为分析中国建设银行六安市分行小微企业信贷管理提供理论基础的同时,一定程度上也在理论层面上充实了有关信贷风险过程管理问题的研究。
2、实践意义
小微企业的重要性Fl益凸显,但是由于小微企业自身存在的问题以及外部环境的影响,商业银行在面对小微企业的信贷需求时往往会因风险较大而却步,本文以中国建设银行六安市分行为例来分析小微企业信贷过程风险管理,在总结中国建设银行六安市分行开展小微企业信贷过程风险管理方面的良好经验的同时分析其尚存在的问题,不但可以为我国商业银行进一步幵展小微企业信贷业务提供实践参考还可以从银行角度为解决我国小微企业融资难问题提供一定的意见和建议。
二、国内外研究综述
(一)信贷风险管理的文献综述
1、国外研究综述
国外对信贷风险管理的研究开始较早,因此至今己形成了较为成熟的理论。Ke:nes(1936:)⑴在研究风险管理的过程中提出“风险补偿”概念,认为不同的金融产品应该在利率之外加上风险补偿。
第二章小微企业信贷过程风险管理研究理论概述
一、相关概念界定
(一)小微企业的概念界定
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称,是由中国首席经济学家郎咸平教授提出的。工业与信息化部在2011年7月4円发布的《中小企业划型标准规定》中增加了小微企业的标准,具体情况见表2-1:
第三章中国建设银行六安市分行小微企业信贷过程风险管理现状及问题分析.....................24
一、六安市分行概况......................................................................24
二、六安市分行小微企业客户发展现状及存在的问题..........................................25
三、六安市分行小微企业信贷过程风险管理现状分析..........................................27
四、六安市分行小微企业信贷过程风险管理的问题分析..........................................30
第四章中国建设银行六安市分行改善小微企业信贷过程风险管理的对策..........................................33
一、科学设计指标体系,准确评价企业风险..........................................33
二、改革信贷管理体系,优化小微企业信贷业务流程..........................................35
三、注重客户经理队伍培养,实施激励约束..........................................36
四、加强贷款合规性调查..........................................37
五、切实做好贷后分析监测..........................................37
六、及时做出贷后管理决策,果断采取风险防范措施..........................................37
第五章研究总结与展望..........................................39
一、研究总结..........................................39
二、研究展望..........................................40
第五章研究总结与展望
一、研究总结
我国小微企业在促进经济发展、缓解就业压力等方面发挥着R益重要的作用,成为构造市场经济主体、促进社会稳定发展的一支重要力量。对于包括建行六安分行在内所有金融机构而言,一方面,在大中型企业信贷额度限制等诸多市场环境因素影响下,发展小微企业信贷业务是其目前拓展业务范围,实现健康快速发展的必经之路,银企互助愈发重要;另一方面,由于小微企业自身的缺陷及整个外部环境的影响,融资难等问题日益突出,发展状况不容乐观。出于对建行六安分行小微企业信贷业务未来发展的考虑,本文在总结委托代理理论、信息不对称理论、企业生命周期理论、风险管理理论及信贷配给理论等各类小微企业信贷基础理论的基础上,以建行六安分行为背景,分析了建行六安分行小微企业信贷客户的现状及存在的问题。并且,本文将建行六安分行的小微企业信贷业务流程划分为三个阶段,具体分析其现状及存在的问题。
通过此次研究,笔者认为建行六安分行的小微企业客户存在行业集中度高,区位优势不明显以及对大中型企业依赖性较强等缺点。此外,该行小微企业信贷客户贷前决策环节存在小微企业信用评级标准单一且缺乏科学性、贷款审批环节较多等缺点;贷后管理环节在人员素质及抵押物担保等方面存在一定的问题。而该行的不良资产率始终保持在零的水平上,一方面是因为该行在小微企业信贷客户的选择上标准严格;另一方面可能是由于六安市小微企业的发展规模并不大,加上建行六安分行对小微企业信贷客户的选择标准较为严格,建行六安分行本身所拥有的小微企业信贷客户数量也有限,信贷资产贷后管理方面压力相对较小。
针对存在的问题,笔者认为应该从以下几个方面进行改善。贷前决策方面,应积极收集客户的信息,深入挖掘小微企业财务信息,广泛收集非财务信息,以便尽可能全面的了解信贷客户,在此基础上,设计科学合理的信用评价体系,准确评价企业风险;并且,改革信贷管理体系,优化信贷业务流程,尽可能的适应小微企业资金需求“短、频、急”的特点;贷后管理方面,该行应加强人才培养,通过创新培训形式,提高从业人员素质和专业技能,并且在规范控制风险制度的前提下,积极采取相应激励措施确保制度的推行;此外,建行六安分行还应积极‘ 做好小微企业信贷业务贷后监测工作,以便及时做出贷后管理决策,及早果断采取风险防范措施。
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