本文是一篇管理学论文，本文通过实证研究，提出了针对A银行流动性风险管理的改进思路和措施，主要包括完善流动性风险管理体系、健全流动性风险责任体系与考核体系，升级流动性风险管理信息系统、制定合理的资产负债管理战略、吸收优质性产品、提升资本充足率、寻求多元化经营、创新金融产品等建议。
第一章绪论
第一节研究背景
银行的本质是企业，其主要通过信用转换、期限转换和流动性转换获取利润[1]。银行在经营管理过程中不可避免会面对各类风险，不仅制约银行盈利能力，且因其传播速度快，会对整个金融市场产生广泛且恶劣的影响。在众多风险中，流动性风险是银行在经营管理过程中的最主要风险。流动性风险并不是独立存在的，信用风险、利率风险、操作风险、市场风险等风险的长期积累，相互影响最终都会变成流动性的风险[2]。一旦引发流动性风险，将迅速传染到其他各类金融机构，引发大规模的社会恐慌情绪，造成金融挤兑，更有可能在市场层面集聚和累积，促发系统性金融风险，甚至对经济发展和社会稳定造成毁灭性的破坏，引发金融风暴。
纵观国内外金融市场的历史发展进程中，流动性风险频发。如国外1973年的中东石油危机、1994年的墨西哥银行危机、1991年的日本房产泡沫、1997年的亚洲金融危机，1995年-2001年的互联网经济泡沫破裂，以及由房地产市场次级贷引发的美国2008年次贷危机，导致美国迈阿密山谷银行﹑道格拉斯银行﹑华盛顿互惠银行﹑雷曼兄弟等140多家银行倒闭，几乎所有金融机构都受到危机波及，世界各国不同程度受到波及和影响，2008年引起的经济衰退直2013年才逐步恢复。2013年6月、2013年10月和2013年12月我国银行业遭遇了三次“钱荒”事件，众多不利因素互相叠加、加强，使得隔夜拆借利率从4.5%升至30%，创下历史新高。2016年12月的再一次“钱荒”事件，2019年5月24日包商银行和锦州银行相继被央行和银监会接管，油头商业银行开业仅4年就停业整顿。2022年4月爆发的五家河南村镇银行和两家安徽村镇银行的储户无法取出存款，涉及397亿元资金不翼而飞，打击了储户信心，对全国村镇银行的平稳运行，流动性管理造成了一定程度的影响。
第二节研究意义
一、理论意义
在我国的金融体系中，银行间市场是主要市场，而商业银行在银行中发挥着重要作用。流动性是经济体运转的动力，而银行是流动性的创造主体。流动性从本质上来说商业银行就是经营风险的机构，风险管理对商业银行的日常经营工作具有重大意义。近年来随着中国金融业的不断进步，互联网金融对传统银行业发起巨大的冲击和深刻变革，商业银行强烈感受到流动性的危机，意识到流动性风险管理的重要性。同时，全球金融危机后对流动性监管日趋严格，加强了银行资金流动的监管，如果银行不优化流动性风险管理，无法在高标准的监管要求下，寻得安全性和盈利性的平衡点，会被时代所淘汰，未来的生存空间堪忧。
本文选择A银行作为研究对象，分析A银行的流动性风险管理现状，研究其中存在的问题，并针对A银行提出优化流动性风险管理的建议，本文的研究结论也是对股份制商业银行流动性风险管理，这一领域的案例研究做了补充。
二、实践意义
A银行是一家全国性股份制商业银行。自成立以来，A银行充分发挥自身独特优势，实现了飞速发展。2021年末，A银行资产总额49213.8亿元，发放贷款30634.48亿元，较2020年末增长14.9%；负债总额45259.32亿元，吸收存款29618.19亿元，较2020年年末增长10.80%。贷款增长速度高于吸收存款的速度，2016年A银行贷款与存款比维持在75.21%而后开始大幅上涨，2021年高达103.43%。
第二章理论基础
第一节流动性风险概述
一、流动性及流动性风险的定义
从广义角度看，流动性是指有资金需求时，获取资金的能力，针对商业银行即为其以合理的成本获得资金的能力。而从狭义上来看，流动性是指其占有的资金和容易变现的资产。
根据《商业银行流动性风险管理指引》，流动性风险是指商业银行虽然有一定的清偿能力。但无法及时的，以合理成本获得充足资金来应对资产增长或支付到期债务，而引发的风险。
二、流动性风险的特点
流动性风险有三个明显的特点，第一，普遍存在性。流动性风险普遍存在，且不可避免，无法消除。第二，极端的流动性风险是其他风险的最终表现形式。流动性风险不是独立存在的，其他风险都可能转换为流动性风险。而信用风险、市场风险、操作风险等其他风险的积聚、恶化的综合作用的最终可形成流动性性风险，以流动性危机形式爆发。第三，极强的传染性。一旦触发流动性风险，将迅速传染到其他各类金融机构，打击市场信心，引发大规模的社会恐慌和金融挤兑，更有可能在市场层面集聚和累积，促发系统性金融风险，甚至对经济发展和社会稳定造成毁灭性的破坏，引发金融风暴。
第二节流动性风险管理概述
一、流动性风险管理的定义
流动性风险管理即是识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。流动性风险管理促成了商业银行安全性、流动性和盈利性的和谐统一，保证了在银行在安全性下取得最大可能的盈利性。
二、流动性风险管理的计量方法对流动性风险的计量方法主要有两种，静态指标衡量和动态指标衡量，同时对商业银行流动性的计量还会采用流动性缺口法、风险价值模型法、压力测试法等多种方法可选取。
1、静态指标衡量
静态指标即为监测指标。监管部门会对此类指标设定达标值，就指标的变化情况，结合同业对比，提出监管意见。静态指标主要包括，存贷比、核心负债比例、不良贷款率、超额备付金率等指标。按监管部门的要求，银行的内部流动性风险管理框架需包含以上静态指标，并定期向监管当局报告变化情况。
2、动态指标衡量
动态衡量指标是强制性指标为监管指标。监管指标包括流动性比例、流动性匹配率、流动性覆盖率、优质流动性充足率和净稳定资金比例。根据《商业银行流动性管理》规定商业银行须达到监管指标的最低监管标准，且以上指标是商业银行必须每天都要达到最低的监管标准。其中，按管理办法的规定，按两类资产规模的划分监管：第一，资产规模大于等于2000亿元的商业银，其流动性比例、流动性覆盖率、流动性匹配率和净稳定资金比例四项动态指标须持续达到最低监管标准；第二，资产规模小于2000亿的商业银行，流动性比例、优质流动性充足率和流动性匹配率三项动态指标须持续达到最低监管标准。
第三章A银行流动性风险管理的现状分析........................................20
第一节A银行的案例背景...............................20
一、基本概况.........................................20
二、治理结构.................................21
第四章A银行流动性风险管理存在的问题及原因分析....................58
第一节管理层面..............................58
一、流动性风险管理体系有待完善............................58
二、流动性风险管理责任体系与考核体系不健全...........................58
第五章国内外商业银行流动性风险管理经验借鉴............................70
第一节汇丰银行..................................70
第二节招商银行.........................................70
第六章优化A银行流动性风险管理的建议
第一节管理层面一、完善流动性风险管理体系
1、强化流动性风险管理理念
A银行的风险管理工作重心主要集中在信用风险，忽略了流动性风险、市场风险、操作风险等等其他一系列风险，而流动性风险作为信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险等的积聚、恶化的综合作用的最终结果，最后以流动性危机形式爆发。A银行理应建立以流动性风险管理为中心，通盘考量其他风险的流动性风险管理理念。而不是将流动性风险仅局限于监控短期的流性缺口，而忽略的流动性风险的长期性、复杂性和综合性，而无法做好流动性风险的预防工作，增加了流动性风险管理难度。
2、健全流动性风险管理组织架构
A银行理应不断完善流动性风险管理治理架构，明确流动性风险管理的最高管理机构的资产管理负债委员会与风险管理委员会的职能，加强两个部门联动，提高董事会、监事会、管理层对流动性风险管理的参与度与关注度，共建全面性的流动性风险组织架构。董事会通过对银行的流动性风险战略目标设定、流动性风险偏好及流动性风险监控等的决策支持，完善流动性风险报告、决策路线，跟踪全行流动性风险管理的状况，制定全面的流动性风险管理战略、政策，督促高级管理层充分识别、精准计量、有效控制及时处置流动性风险；监事会负责对董事会、高级管理层对流动性风险管理职责的履行状况的监控，加强对A银行的流动性风险管理进行监督检查、督促整改；同时，高级管理层应按公司的章程和制度在董事会授权下开展审慎的流动性风险管理工作，确保按董事会制定并批准的流动性风险管理战略、政策、程序和偏好确保在A银行的日常经营管理工作中得到准确、有力、迅速执行。
第七章结论与展望
第一节研究结论
回顾2021年，我国宏观经济面临下行压力，处于疫情后复苏阶段，修复动能边际放缓，经济增速呈现高开低走态势。其次，国内消费受疫情反复和居民收入增长放缓的影响，消费修复力较弱。同时，房地产领域调控政策收紧，基建和房地产增速出现明显回落。2021年货币政策较疫情时期的信用扩张逐步回归常态化，更突出强调“稳增长”和“防风险”的总基调。而2022年全球流动性将面临拐点，美联储加快收紧货币政策，美国在2022年启动多轮加息。同时，英国、新西兰、挪威等发达经济实体以及部分新兴经济体提前进入加息周期。2022年全球流动性增速将放缓甚至下降，全球利率中枢有向上抬升趋势。面对国内、国外复杂多变的经济环境，银行业关注流动性根本性变化，堤防流动性风险是重中之重的工作要务。而股份制商业银行与其他类型商业银行相对，业务规模扩张更快，资金超负荷运转，流动性问题更为突出，加强流动性风险的需求更为迫切。本文通过对A银行的流动性风险管理研究，得出以下结论：
1、通过对A银行全面分析其流动性风险管理现状及流动性风险水平，总结出A银行在流动性风险管理中存在不足，包括流动性风险管理体系不完善、头寸管理水平有待提升、存贷结构失衡、优质性流动资产不充裕、资本充足率偏低、资金使用效率不高等问题。
2、通过实证研究，提出了针对A银行流动性风险管理的改进思路和措施，主要包括完善流动性风险管理体系、健全流动性风险责任体系与考核体系，升级流动性风险管理信息系统、制定合理的资产负债管理战略、吸收优质性产品、提升资本充足率、寻求多元化经营、创新金融产品等建议。
参考文献（略）