本文是一篇管理学论文，笔者希望通过提供的措施和解决方案，可降低邮储银行YG县支行小额贷款信用风险，继续保持小额贷款在行业的领先优势。
第1章绪论
1.1研究背景及意义
1.1.1研究背景
自1978年改革开放以来，我国经济得以飞速发展，与此同时，我国人民生活水平也得以显著提升。但是发展不平衡问题开始暴露，贫富差距问题越来越明显，特别是城乡差距，为此我国开始大力推广实施乡村振兴这一重大战略，习近平总书记为促进我国“三农”快速发展绘制了一张美好的蓝图。随着我国经济的飞速发展与城镇化进程的加速，以县域为落脚点的小额贷款得到人们的广泛需求并实现快速发展，此举对有效解决当地居民的就业问题和积极推动国民经济协调稳定发展有着重大作用。邮储银行的小额贷款业务在县域的经济发展以及金融系统中，为我国实现社会主义现代化伟大宏图的建设做出了卓越的价值贡献。
邮储银行从成立之初就是支持“三农”发展的重要商业银行。近些年随着脱贫攻坚战和乡村振兴计划，邮储银行对扶贫贷款的投入力度不断增加，截至2020年年末，邮储银行已经在八百多个国家级贫困县投放贷款，累计投放额超过万亿人民币；发放的扶贫小额贷款也累计超164亿人民币，累计服务的贫困人口数量超过四十万，切实满足了普惠金融小额贷款资金的需求。截至2020年末，邮储银行与全国农业信贷担保体系累计合作发放贷款820亿元，其贷款余额也高达350亿元。根据邮储银行第三季度年报，截至2021年三季度末，邮储银行所有涉农贷款余额为1.49万亿元；与此同时，小额贷款中线上放款的笔数占总放款比数的94.32%，但是邮储银行的不良资产指标诸如：资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率等，今年来都发生了变化，具体如图1-1所示，不良贷款率呈上升趋势。
1.2国内外研究现状
1.2.1小额贷款的概念与发展
一般来说，常用微金融和小额信贷两个词解释小额贷款，微金融（Microfinance)，主要是对规模数额较小的金融活动的总称；小额信贷（Microcredit）是指现实生活中除了中低收入群体，还有很多没有享受过金融服务的主体。Jonathan Morduch(2005)是第一个提出小额贷款概念的，他认为小额贷款一些小思想集合成的大影响力的贷款，在其影响下成立的格莱珉银行（孟加拉乡村银行）与大众观点不同，将贷款发放给穷人客户，最终实现成功收回，开创了小额融资发展的最初雏形[1]。
乔安娜·雷格伍德(2000)指出，小额贷款是一种专门针对乡村里面的贫困人口所发放的贷款，其与一般的商业性贷款不同，其主要特点是额度小、周期短和还款方式多样化。[2]。Lucarel(2005)认为在如今市场化较为普遍的经营环境中，社会各部门通过市场经济有效带动了一些“非正规部门”，而小额贷款作为人们新的投资机会，能在各领域起作用而且作业还越来越强，根据凯恩斯的“乘数定理”，资本积累增加，投资增加，进而国民收入成倍增加，从而带动就业，人们收入增加，消费增加，又进一步刺激经济增长[3]。
随着金融市场不断开放与发展，国内外学者发现小额贷款发挥了巨大作用的同时还存在大量风险。胡琳（2020）指出，小额贷款能够给贫困地区贫瘠的金融环境送去源泉，可以破除当地贫困，实现脱贫创收[4]。郑向阳，门超(2021)认为小额贷款是在移动互联尤为普及的今天银行最重要的一种业务，小额贷款可以很好的满足企业和个人的资金需求。
第2章风险管理相关理论概述
2.1相关概念的界定
2.1.1小额贷款
小额贷款在世界各地有数百种商业模式，然而，国际社会对小额贷款还没有一个一致的定义。从国际社会较为流行的角度定义，小额信贷是指以农户或微型企业为主要客户群体，向其发放的具有小额、短期、担保方式灵活等特点的扶贫贷款。该概念强调目标客户的经济实力较弱，业务规模较小。人们认识到，小额信贷是扶贫。中国大多数学者认为，小额信贷不应局限于扶贫贷款。随着需求规模的增加，小额信贷商业化也将成为未来市场发展的趋势，商业银行需要积极参与这一领域。例如，北京大学教授王曙光曾在《穷人的银行家尤努斯》一文中指出，商业银行不是慈善机构。实现企业利润，保持利润稳定增长，是企业发展的长远目标。只有确保商业银行的盈利目标，才能使其小额信贷业务更加稳健发展。因此，优化小额信贷客户群体，推动小额信贷向商业模式转变势在必行。浙江大学程恩江教授曾表示，小额信贷的发展不应盲目追求规模扩张，坚持相对可持续的贷款利率，尊重市场规律。
国际社会大多数专家学者认可的小额信贷定义是指从事小额信贷的专业组织或提供银行小额业务的金融机构，以穷人或低收入者等为主要服务对象的金融模式，以借款人集团信用担保为制度基础或提供足够价值的担保品，并专门提供小额信贷产品。在实体经济快速发展和市场经济体制不断改革的推动下，小额信贷的经营理念发生了变化，主要体现在贷款对象从穷人向小微企业主和家庭农户转变。这一变化直接导致越来越多的商业银行加入小额信贷业务的行列，商业银行在小额信贷业务领域的竞争也日益激烈。穆罕默德·尤努斯教授是小额贷款的创始人，尤努斯教授早在20世纪70年代对农村进行研究时就发现贫困地区的农户之所以会贫困不是因为农户懒惰和愚昧，而是他们没有启动资本来改变现状。因此他提出对于贫困农户来说，如何获得资金是很困难的。
2.2小额贷款信用风险管理相关理论
信用风险管理是一整套流程和方法，首先要制定风险管理策略，然后开始识别风险、监测风险，具体来说对信用风险管理的流程一般就是三步：贷前评分、贷中审查、贷后监测。
2.2.1信用风险管理策略
信用风险的管理策略主要有风险规避、分散和转移这三种方法。
（1）风险规避：这是指银行预先对借款人的财务状况进行综合评价。如果评估结果低于贷款条件，将直接拒绝向借款人贷款，从而有效规避贷款风险。风险规避主要是做好贷款调查，充分了解借款人的经营状况、财务状况以及是否存在影响客户还款能力的潜在条件。同时，也有必要考虑客户的贷款目的是否符合实际需要。一旦发现不符合条件，将直接拒绝客户贷款，以消除风险。
（2）风险分散：是指通过贷款分散的方式降低风险发生的概率。风险分散主要有两种方式：一种是相同的贷款类型。为了降低风险，每笔贷款的金额足够小。即使贷款存在坏账，也不会对整体贷款情况产生影响。相反，如果贷款规模足够大，一旦出现问题，就会影响整个机构，造成不可逆转的局面。二是形成多种贷款品种、不同资产组合和模式的局面，在一定回报率的条件下，根据市场需求合理调整不同产品的比例，避免单一产品影响企业发展的问题。
（3）风险转移：主要分为两种类型：一种是保险公司的担保形式，另一种是保险公司以外的第三方的担保。这两种担保方式相辅相成，各有利弊。第一种方式是通过保险公司担保。为了避免风险的影响，借款人和贷款人都可以向保险公司投保。借款人给日常生产经营进行投保后就将银行将要面临的信用风险转移给了保险公司。如发生违约，保险公司应赔偿损失。第二，借款人通过寻找国有企业、事业单位和公务员为其贷款提供担保。如果借款人违约，担保人应承担还款责任。
第3章邮储银行YG县支行小额贷款风险管理现状............................17
3.1 YG县支行基本概况....................................17
3.1.1 YG县支行简介....................................17
3.1.2 YG县支行工作人员情况...............................18
第4章邮储银行YG县支行小额贷款信用风险管理问题剖析..................................32
4.1小额贷款信用风险管理存在的主要问题................................32
4.1.1贷前风险识别不系统.......................................32
4.1.2贷款信用评级不科学........................................32
第5章邮储银行YG县支行小额贷款信用风险管理方案设计............................38
5.1规范贷前审批.............................................38
5.1.1贷前调查更深入.................................38
5.1.2贷前评分更系统.....................................38
第6章邮储银行YG县支行小额贷款信用风险管理实施保障
6.1坚持科学发展战略
6.1.1正确把握高质量发展需求
邮储银行YG县支行要始终不渝地坚持“服务实体、防控风险、深化改革、追求价值”的精神，坚持“战略导向”的运作方针。邮储银行YG县支行要在深刻认识党和国家关于银行的任务导向基础上，控制好银行规模与经营环境之间的关系。支行要争取市场价值稳定增长，在国内外市场实现高质量增长。邮储银行YG县支行在经济高质量发展的方针政策下，资金可以在绿色、环保领域适当倾斜，对于YG县的高精特尖产业也要注意孵化。
由于YG县属于农业县，有“鱼米之乡”之称，在乡村振兴背景下，邮储银行YG县支行可以对农家乐、鄱阳湖候鸟天堂、湿地公园等项目的开发和运营给予适当信贷支持。当然，邮储银行YG县支行还要结合自身的成本利润，鼓励企业创新，将资金投往最有规模效益的领域。
6.1.2高度重视科学发展战略引领
邮储银行YG县支行应该始终重视稳健发展的经营风格，高度重视科学发展战略引领。在国际地缘政治全方位战略博弈，中美贸易战、科技战、全球金融战、乌俄纷争等风急浪高的大环境下，邮储银行YG县支行不能盲目、过分地去追求过快地增长，更不能盲目模仿其他银行，应该结合自身地特色和所处地内外部环境，切实地剖析自身地强弱，始终坚持科学发展战略引领。
邮储银行YG县支行所处YG县，之前属于国家级贫困县，当地居民以农业为主，支行贷款客户大部分是农民、个体工商户。这类客户粘性相对较强，但是随着YG县脱贫攻坚战的胜利以及客户年龄逐渐变大，如何帮助其乡村振兴，防止返贫任务艰巨，如何增加新生代客户的吸引力是邮储银行YG县支行要加以考虑的。总之，邮储银行YG县支行应该将健康平稳发展作为战略定位，让其市场价值稳定持续增长，于市场中立于不败之地。
第7章结论与展望
本文通过对邮储银行YG县支行小额贷款风险管理的研究，并综合企业战略、管理学、人力资源、市场营销等知识为邮储银行YG县支行的小额贷款信用风险管理现状提出了一些建议与对策。希望通过提供的措施和解决方案，可降低邮储银行YG县支行小额贷款信用风险，继续保持小额贷款在行业的领先优势。
通过对邮储银行YG县支行小额贷款信用风险管控措施的研究可以看出：支行在贷前、贷中、贷后均存在不足，贷前风险识别不系统、贷款信用评级不科学，贷中流程不够严谨职责不够清晰，贷后缺乏监管与检查，信用风险管理偏传统静态。造成这些问题有诸如信贷管理人的不负责等主观原因也有外部环境等客观原因。
本文针对以上问题提出几点对策建议：一是规范贷前审批，贷前调查要更深入、贷前评分要更系统，二是严控贷中监管，贷中岗位应分为审查岗和审批岗；三是完善贷后管理，加强贷后风险监测、构建风险预警体系；四是积极主动进行风险管理。
最后本文为实现以上建议提出了保障措施，一是从战略角度，二是从组织管理的角度，三是从人力资源的角度，四是从信息技术的保障。
由于本人水平有限，本文尚存在以下问题和不足：
本人虽有过信贷工作经验，但对相关理论知识的储备较为薄弱。论文主要按照本人工作经验、行内相关理论制度、国内外期刊、文献等来提出相关风险管理措施，没能更为全面、深入的进行分析和研究。
参考文献（略）