本文是一篇毕业论文范文，笔者认为创新型中小企业的风险管理是一项长期性、系统性的工作，需要久久为功，建立专项长效的研究机制，通过不断的实践，加以完善更新。
1 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
创新是一个国家持续发展、稳定发展的“压舱石”，是推动国家政治、经济、社会、文化等事业进步的重要源泉，国家将创新列为“五大发展理念”之首[1]，足以证明创新对于我们国家发展的重要性，尤其是在二十大报告中，指出要“坚持创新在我国现代化建设全局中的核心地位”。而创新中的重要支撑就是创新型中小企业的发展，自党的十八大以来，习近平总书记在多个重要场合和会议中都进行过强调，创新是第一动力，要着眼国家战略需求，大力发展创新型中小企业。而创新型中小企业就是指拥有自主知识产权，具有较强的市场竞争力，依靠技术创新发展的企业。改革开放后，创新型中小企业的发展是充满活力和科技含量的，也是科技创新和引领发展的核心力量。但在发展过程中，创新型中小企业融资渠道相对单一，要发展培育壮大创新型中小企业，就离不开资金的支持，对于县级创新型中小企业的发展，更离不开当地实体金融机构的支持配合。
2022年，国家部委制定出台了《优质中小企业梯度培育管理暂行办法》，从制度层面明晰了创新型中小企业的评价标准，创新型中小企业与其它类型企业相比之下，具有显著的特点，一是聚焦在特定的细分市场相关领域、注重自身主业发展和长期战略，持续在产业链（供应链）的一环（产品）上发展，形成与链主企业稳定且深度的合作；二是聚焦创新驱动，注重技术研发，掌握行业的核心技术，拥有自主的人才队伍；三是拥有较强的市场盈利的能力，自身规模发展的速度快；四是企业运转机制相对灵活，能够很好的适应市场的需求。但在此之前，我国此类企业随着改革开放带来的经济发展，生产力水平的大幅度提高，以及国民教育水平的提高，加入WTO后对世界先进技术的学习，使得我国此类企业的数量如雨后春笋般暴涨，因此催生出此类企业贷款的需求。由于此前银行的客户多为通过动产或不动产作为抵（质）押物而获得授信，其中动产和不动产的评估、管理等都有较为清晰、切实可行的方式方法，而“知识产权”“研发成果”等作为企业主要价值，难以有一个具有普遍适用性的依据来对此类企业资产进行评估和贷后管理等。创新型中小企业的轻资产特点制约了其贷款能力以及贷款额度，使商业银行难以对它们做出合理且正确的评价与估值，甚至导致出现不敢贷、不想贷及不愿贷的现象。
1.2 国内外研究现状
创新型中小企业是全球各个国家推动经济发展的“主引擎”之一，在驱动创新科技发展上有巨大的潜力。科技金融最主要的任务是解决银行对创新型中小企业的信贷问题。对此，国内外一些学者进行了卓有成效的研究。
1.2.1 国外的研究现状
梳理现有的国外关于创新型中小企业的研究情况，涉及银行对创新型中小企业贷款的相关研究文章较少，但创新型中小企业是涵盖在中小企业中的一类，拥有中小企业一些共性特征，因此，基于梳理商业银行对中小企业的信贷业务的相关资料以及研究情况，用以探索本文研究的A银行创新型中小企业贷款的风险管理。在商业银行针对企业的信贷风险管理的研究领域上，国外学者是较早研究涉及这一领域，具体内容重点围绕三大方向进行研究:一是中小企业的信贷风险相关成因的具体研究；二是影响中小企业的信贷风险的相关因素；三是商业银行对中小企业的信贷风险相关的控制方法。
（1）中小企业的信贷风险相关成因的具体研究。国外学者通过对商业银行中小企业信贷风险成因分析，发现信用风险也是产生问题的重要因素。Stein[5]（2002）认为银行发放贷款时，信贷风险上升的成因过多的重视企业固定资产的因素，而忽略了企业信用等相关要素。Anthony Holder[6]（2016）研究指出商业银行缺乏针对中小企业信贷的专业内部控制体系，尤其是在风险识别和评估方面未能将中小企业与其他类型企业进行有效划分，进而在一定程度上放大了评估风险。F.Todd De[7]（2017）通过中小企业财报探索了中小企业信贷风险产生的原因，并认为中小企业财务报表存在不规范的现象，难以对其真实性做出准确判断，商业银行基于中小企业财报做出的信贷决策存在较大的风险。这些问题在一定程度上都会影响银行的信贷风险管理。
（2）影响中小企业的信贷风险的相关因素。商业银行对中小企业信贷风险影响因素关注点主要集中在主客观两个方面。Imke Hering[8]（2017）在分析小额贷款的风险状况时选取了一种计量方式，在研究中发现了影响信贷风险的七大因素，包括信贷者的技能水平及能力、商品生产市场状况、市场准入门槛、发展潜力、关于产业的相关政策、获得政府支持的状况、担保等。Ngozi Okoye[9]（2017）通过研究认为借款人的信用水平、借款人的受教育情况、借款人的家庭收支情况、借款人名下的固定资产情况、借款人受法律约束的情况、借款人对耐用品的消费情况对中小企业信贷风险的水平会产生明显影响。Rania Kabir（2015）[10]认为中小企业的贷款额度、期限以及贷款人自身和企业性质均会影响中小企业的信贷风险水平。
2 相关理论的概述
2.1 风险以及风险管理的相关理论
2.1.1 风险的定义
根据国际标准组织ISO发布的ISO31000《风险管理指南》，其对风险的标准定义主要是指不确定性对目标带来的影响。风险通常被描述为潜在事件和后果或其组合，也可以定义为某一事件的发生导致收益或损失的不确定性。
2.1.2 银行信贷风险管理的相关概述
1、信贷风险的概念
信贷风险，是指商业银行在平日经营期间，由于被不确定性原因造成影响，其发放出的贷款无法收回，从而可能导致其资金受损。这里的不确定包括：盈利的不确定性和信贷资产损失的不确定性。其中，盈利的不确定性是指信贷资产的收益因为利率和市场等变化，进而影响其真实的盈利。而在信贷资产的损失上的不确定性（时间和数量）。时间主要是指本利能否在约定时间收回；数量是指本利是否能够按照合同约定的金额和利率执行。
商业银行从自身本质属性来看，其自身经营都具有风险。同时，从其经营的特殊性、风险发生的多样性来看，信贷风险主要由这两个主要部分形成[24]。第一就是外在风险，俗称系统性风险，其在市场经济发展中存在不可预见性，无法通过人为手段消除，主要体现在国家风险、法律风险、市场风险、信用风险等。第二就是内部风险，俗称非系统性风险，指信贷机构在没有外在环境干扰的情况下，内部防控意识不足、管理水平有限、市场方向偏航、应对经验缺失，造成借款主体无法还清贷款，但这类风险是可以通过其他手段提前进行干预和消除的。了解银行信贷风险的理论概念和相关划分标准，可以科学梳理和分析对银行信贷风险产生的各种原因，从而能在防范信贷风险产业的过程中掌握主动权。
2.2 创新型中小企业的相关概念
2.2.1 关于创新型中小企业的相关定义
现代社会对创新型中小企业的定义一般是指具有自主知识产权、具有较强市场竞争力、依靠企业自身技术创新获取市场收益的知名品牌企业[40] 。创新型中小企业是指那些在产品研发、制度创新、产学研一体化等方面具有较高水平的企业。这些企业通常注重研发和创新，研发周期快，技术含量高，同时，拥有完备的产学研体系，能够将创新成果转化为企业的可持续发展动力。学术界对其的界定，现阶段还没有形成一个完整的理论框架。根据中国企业的成长环境，拥有以下特征也可以认定为是创新型中小企业：一是企业具有自己的品牌，不是帮助其他企业进行代加工的企业；二是企业具有一定的市场研发实力，具有小规模研发团队，一般在30人以上；三是企业具有一定的经营规模，并且自身具有很好潜在的成长性；四是企业具有创新性，不只是简单的进行模仿，可通过自身研发来实现经济的增长，而不是依赖并购方式实现扩张。纵观国内外的相关成果，关于创新型中小企业的成长和发展，可总结为受内外多重因素的影响，主要体现在宏观经济、政策环境和市场信息等外部的因素，以及企业家素质和融资相关方式等内部的因素。两种因素中外部因素是企业发展创新性的基本条件，而内部因素是创新型中小企业发展壮大的核心，相比传统的中小企业，二者有质的差异，如表2-1所示。
3 A银行创新型中小企业贷款风险管理的现状 ............................ 16
3.1 德阳市罗江区创新型中小企业发展状况 .................... 16
3.2 A银行总体概况 .............................. 17
3.3 A银行信贷状况 ........................................... 17
4 A 银行创新型中小企业贷款风险管理存在的问题及成因分析 ....... 26
4.1 实地访谈和调研的基本情况 ......................... 26
4.2 存在的问题 ........................................ 28
5 加强A银行创新型中小企业贷款风险管理的对策 ......................... 37
5.1 建立健全管理制度,筑牢内部“防火墙” ........................................ 37
5.1.1 建立健全创新型中小企业风险监控制度 .............................. 37
5.1.2 建立健全创新型中小企业贷审机制....................................... 37
5 加强A银行创新型中小企业贷款风险管理的对策
5.1 建立健全管理制度，筑牢内部“防火墙”
5.1.1 建立健全创新型中小企业风险监控制度
纵览现代金融机构的发展，对风险的防控已被提到前所未有的高度。一家银行要健康稳定的发展，离不开对风险的管理和监控，在贷款风险监控中，需要充分考虑信贷业务的担保形式、不良率情况等，如果要扩大业务量，可以通过精准研判分析，对风险较低的信贷业务产品适度降低风险防控手段。同时，对市场反映不良率上涨的信贷业务产品，可以适度减少信贷额度来控制其发展，如果不良率超过限定值，就可以直接暂停业务办理。对创新型中小企业拥有完善的贷款审批机制，能够有效保证信贷业务在风险控制机制允许的情况下平稳运行，确保A银行对创新型中小企业贷款业务的拓宽和发展。
对于日常贷款风险的监控中，A银行可以建立风险信号等级预警制度，将风险事项根据影响程度大小进行划分，即黄色风险预警信号、橙色风险预警信号和红色风险预警信号。如果客户经理在信贷业务管理中出现黄色风险预警信号，可直接向业务主管部门负责人报告，由业务主管部门组织人员研究，看是否需要纳入重点关注事项，同时向风险部门及时沟通，提出相应的处理意见。如果出现橙色风险预警信号，可由业务主管部门负责人直接向总行分管负责人报告，有总行分管负责人组织研究，并提出相应处置办法。如果出现红色风险预警信号，就由业务主管部门负责人，直接向总行分管领导和董事长直接汇报，并组织相关人员研究处理办法，在风险预警解除前，不得为企业或个人办理新的贷款业务。对于这三种风险预警信号出现时，风控管理部门都要第一时间出现对接、进行指导和分析通报，根据风险信号程度来实时监测并督促相关部门或业务支行进行解决处置，具体可以采取收回前期授信额度、强制提前还款、调整风险等级，从而严格把准法律风险，持续推动风险事项化解直至解除风险。
6 结论与展望
6.1 结论
创新型中小企业的发展一直以来都是国家推动经济社会发展的重中之重，事关国家综合竞争力的提升，其健康有效的发展离不开优质高效的金融服务。对创新型中小企业的贷款业务，能够解决创新型中小企业发展资金的“燃眉之急”，从而推动创新型中小企业做大做强。但随着市场经济的发展，对创新型中小企业的贷款业务逐步增大，随之而来的贷款风险也在逐步凸显，如何有效地帮助创新型中小企业发展的同时，合理管控风险也是当务之急。本文从研究A银行创新型中小企业贷款的具体例子入手，总结如下：
A银行在创新型中小企业信贷工作上进行了一些探索、取得了一些进展，但透过现状来看，潜在一定的风险，重点是对创新型中小企业的风险评估手段单一、信息掌握不对称等。从A银行创新型中小企业贷款的例子分析，对创新型中小企业的贷款风险评估的成因来源于多方面的风险，主要表现为在风险评估上获取有效数据的难度大、借贷双方信息不对称、信贷人员业务水平低、银行内部管理薄弱、风险预警效率低、制度建设缺乏针对性等。通过总结分析A行创新型中小企业贷款存在的问题及成因，以此来揭示风险管理方面的经验。针对A银行风险成因的分析，可以看出建立健全相关管理制度、全面提升综合能力和加强防控体系建设，能够有效解决对创新型中小企业贷款在贷前、贷中、贷后的问题，才能有效实现对创新型中小企业贷款的风险管理，从而达到降低创新型中小企业贷款不良率的目的。
总而言之，随着近年来互联网经济发展，实体经济发展受到了一定冲击，加之原有的传统商业出现了大的转变，进而影响商业银行在信贷业务方面出现风险事件，信贷管理压力持续性的增大。因此，在未来的工作中，需要着力对创新型中小企业的贷款加强风险方面的管理，降低其自身的相关风险，进而减少或者降低（避免）银行的损失。
参考文献（略）